ما أول شيء يتبادر إلى ذهنك عندما تفكر في ضرائب التوظيف العالمية؟ ربما يكون شيئًا ما على غرار "معقد" و"مربكًا". الأمر هو أن الضرائب على المستوى المحلي معقدة بما يكفي، أليس كذلك؟ ولكن التعامل مع قوانين الضرائب في البلدان الأخرى غالبًا ما يترك الشركات التي تتساءل عن كيفية بدء التعامل مع أعضاء الفريق العالمي ودفع مستحقاتهم.
تتغير قوانين الضرائب العالمية باستمرار. هذا التغيير المستمر يجعل كل خطوة تبدو وكأنها منجم أرضي محتمل ينتظر التفجير. والخبر السار هو أنك تبحث عن معلومات، وهي أكبر حليف لك عندما يتعلق الأمر بالتنقل في حقول الألغام الضريبية العالمية.
مع ضرائب التوظيف العالمية، الطريقة الصحيحة هي الطريقة الوحيدة
تتهرب بعض الشركات من التعقيدات الضريبية العالمية في كشوف الرواتب عن طريق إرسال الأموال ببساطة إلى موظفيها. قد يبدو هذا مغريًا في البداية، ولكن الحقيقة هي أنك تقامر مع سمعتك الدولية.
إذا كنت ترغب في أن يأخذك كبار المرشحين العالميين والحكومات المحلية على محمل الجد، فضع في اعتبارك أن ضرائب الرواتب تشمل:
- الإبلاغ عن ضريبة الدخل واستقطاعها
- مساهمات البطالة
- مساهمات التقاعد
- الخدمات الاجتماعية
- متطلبات الاحتفاظ
خمس نصائح للتنقل في ضرائب التوظيف العالمية
1. لا تضع افتراضات
الخطأ الأول الذي ترتكبه العديد من الشركات هو افتراض أن الضرائب في البلدان الأخرى تعمل بنفس الطريقة التي تعمل بها في وطنها الأم. أفضل رهان عليك هو توقع ما هو غير متوقع. ستساعدك هذه النظرة المستقبلية على التعلم والتركيز على الفروق الدقيقة في كل بلد جديد.
لا يتعين على الشركات التعامل مع المتطلبات الضريبية المختلفة في كل بلد فحسب، بل أيضًا التغيرات العالمية السريعة. على سبيل المثال، تختلف معدلات ضريبة الضمان الاجتماعي بشكل كبير من دولة إلى أخرى. كان المعدل في ألمانيا في 202119.98 بالمئة، بينما كان في فرنسا، كان في 45 بالمئة.
بالإضافة إلى ذلك، تمرر الدول باستمرار قوانين ضريبية جديدة، مثل ضريبة المقيمين في اليابان، والتي تُعد جزءًا من الخصومات القانونية القياسية في ضرائب الرواتب. في كندا، بصفتك صاحب عمل، يجب عليك تقديم مساهمات ضريبية في خطة المعاشات التقاعدية الكندية.
باختصار، ستؤدي الافتراضات حتمًا إلى أخطاء في الضرائب العالمية. احرص على البحث في جميع قوانين الضرائب في المنطقة التي تريد توظيف المواهب فيها.
2. فهم تصنيف العمال
لن تبحث دائمًا عن موظفين بدوام كامل. ربما هناك مشروع محدد مناسب للمقاول. تمامًا كما هو الحال في بلدك الأم، يتطلب المقاولون والعاملون بدوام كامل وبدوام جزئي عقودًا محددة ويتم الدفع لهم بشكل مختلف. كما تختلف الضرائب المفروضة على هذه الأنواع من العمال.
يمكن أن يؤدي سوء تصنيف الموظف كمقاول إلى عواقب قانونية خطيرة وغرامات كبيرة.
إذا أُخطِئَتْ الشركة وتوظف مقاولاً لتنفيذ مهام موظف بدوام كامل، فقد يؤدي ذلك إلى سوء تصنيف العامل وربما مئات الآلاف من الدولارات كضرائب على الرواتب.
يأتي تعقيد المشكلة من التعريفات القانونية المختلفة التي تُعيّنها كل دولة لمصطلح المقاول مقابل الموظف.
على سبيل المثال، في البرازيل، يجب على المقاولين العمل على أساس المشروع فقط لأن العلاقات غير المحددة هي علاقات توظيف افتراضية. عادةً ما تطلب الشركات البرازيلية من المقاولين إنشاء كيانها التجاري الخاص. في حالة عدم وجود كيان تجاري، يجب على الشركات الحصول على تسجيل المقاول كعامل مستقل.
في الصين، ينص قانون العمل على وجود علاقة توظيف إذا كان الفرد يخضع لقواعد ولوائح الشركة، وإذا كانت خدمات العامل ضرورية للشركة، وإذا كان للشركة الحق في التحكم في عمل المهني. إذا قمت بتوظيف مقاول بموجب هذه الشروط في الصين، فسيتم اعتباره موظفًا بغض النظر عن أي اتفاقية توظيف بينك وبين المقاول.
لا يمكن المبالغة في أهمية فهم تصنيف العمال في كل بلد. سيساعدك الاطلاع على المعلومات على تجنب العقوبات المحتملة.
3. كن مستعدًا للتكيف
في بيئة الأعمال العالمية اليوم، لا يُعد تصنيف العمال هو المقابل الضريبي الوحيد الذي سيتعين عليك تقديمه. أدى ارتفاع تأشيرات العمل عن بُعد والعمل عن بُعد إلى زيادة عدد الوافدين والبدو الرقميين بشكل كبير في مجموعة التوظيف العالمية.
إذا كان لديك عضو في الفريق يرغب في الانتقال إلى بلد آخر، أو كانت شركتك بحاجة إلى نقل موظف أو تعيين وافد، فهناك آثار ضريبية كبيرة يجب مراعاتها. على سبيل المثال، إذا قضى حامل تأشيرة العمل عن بُعد أكثر من 183 يومًا في 12-month فترة متتالية، فسيتم اعتباره مقيمًا ضريبيًا في إستونيا.
إذا أنشأ أعضاء فريقك إقامة قانونية في بلد آخر، فقد تكون مسؤولاً عن ضرائب إضافية على الرواتب - وقد تكون ملزمًا بإجراء الخصومات الضريبية المحلية اللازمة لأعضاء فريقك في بلدهم الأصلي أيضًا.
كن مستعدًا للتكيف مع المتطلبات الضريبية العالمية الجديدة في فترة قصيرة. على سبيل المثال، "في 2020، منحت هيئة الإيرادات الداخلية في سنغافورة (IRAS)امتيازات ضريبية مؤقتة على دخل التوظيف حتى يونيو 30, 2021. وكانت هذه الامتيازات مخصصة للمواطنين والمقيمين الذين لم يتمكنوا من العودة إلى أصحاب العمل في الخارج وكانوا بحاجة إلى العمل عن بُعد من سنغافورة."
والآن بعد انتهاء هذا الإعفاء، قد يخضع المواطنون والمقيمون وغير المقيمين لضريبة التوظيف. في هذه الحالة، سيتعين على أصحاب العمل معرفة طول الفترة الزمنية التي قضاها موظفوهم في سنغافورة لمحاولة معرفة الخصومات الضريبية اللازمة.
يُعد استشارة الخبراء القانونيين المحليين أمرًا بالغ الأهمية للحفاظ على الامتثال العالمي عند تعيين أعضاء الفريق الدوليين. يجب أن يكون قسم الشؤون القانونية لديك على اطلاع بالتغييرات العالمية وأن يكون قادرًا على التكيف مع أعضاء الفريق الذين ينتقلون ويغيرون الوجهات باستمرار. وهذا أمر أساسي للنجاح في عالم الأعمال اليوم.
4. لا تقلل من شأن عواقب عدم الامتثال الضريبي
لقد ناقشنا بالفعل بعض أسباب الانتهاك الضريبي، مثل سوء تصنيف العمال. ومع ذلك، وبصرف النظر عن العواقب المالية، هناك تداعيات كبيرة على العلامة التجارية لشركتك.
إذا كنت تواجه عدم امتثال ضريبي عالمي، فستمنعك العديد من الحكومات من ممارسة الأعمال التجارية في بلدها. بالإضافة إلى ذلك، ستنتشر الضربة التي تلحق بسمعة شركتك في جميع أنحاء العالم. قد يكون توفير الأموال من خلال محاولة التحايل على قوانين الضرائب الدولية أمرًا مغريًا، ولكن الموارد التي من المحتمل أن توفرها لا تقارن حتى بالعواقب المالية وطويلة الأجل التي ستواجهها.
يجب أن يكون الامتثال هو أولويتك الأولى عند التوظيف على مستوى العالم، وليس الأخيرة. إذا كنت ملتزمًا، فسيسري كل شيء آخر.
5. العمل دائمًا مع الخبراء
يمكن أن يتسبب نقص الخبرة أو المعلومات المتعلقة بقوانين الضرائب العالمية في حدوث أخطاء قانونية وعواقب لا رجعة فيها. تمامًا مثل مشاهدة "القانون" و"الأمر" لن يحولك إلى محامٍ، لن يجعلك البحث السريع على Google خبيرًا ضريبيًا أيضًا.
سيقوم الخبراء العالميون بأكثر من مجرد الإبحار في قوانين الضرائب العالمية - سيمنحك ذلك حرية التركيز على جهود التوظيف الدولية وتنمية شركتك في جميع أنحاء العالم. وتعتقد العديد من الشركات أن أرباحها الصافية تستحق تحقيقها وحدها، فقط لمعرفة أن تكلفة الأخطاء العالمية أكبر مما يمكنها التعامل معه.
سيساعدك الخبراء على الدخول إلى الأسواق الدولية والخروج منها بالوتيرة التي تناسبك مع الإشراف على صافي أرباحك وسمعتك.
تصفح قوانين الضرائب العالمية مع شريك عالمي
عادةً ما ينتهي الأمر بالشركات التي تفشل في فهم تصنيف العمال وتتجاهل الفروق الدقيقة القانونية بدفع ثمن الفشل العالمي. ومع ذلك، يمكن أن يعمل العمل مع Global Employment Platform على تبسيط العمليات المتعلقة بضرائب التوظيف الدولية.
تُدار منصة النمو العالمي المتوافقة تمامًا الخاصة Globalization Partners بواسطة خبراء قانونيين وماليين داخليين يمكنهم المساعدة في أي أسئلة تتعلق بالرواتب، والمزايا، والضرائب العالمية. Global Growth Platform™ بالإضافة إلى ذلك، يدعم حلنا المتكامل والتكنولوجيا الرائدة في الصناعة عملية الموارد البشرية بأكملها، مما يوفر جميع الأدوات التي تحتاجها لإدارة القوى العاملة العالمية لديك.
تعرّف على المزيد حول كيف يمكن أن تساعدك Global Growth Platform™ لشريك العولمة على التعامل مع ضرائب التوظيف العالمية وتنمية القوى العاملة العالمية لديك. ندعوك لقراءة دليل النمو العالمي أو الاتصال بنا للحصول على مزيد من المعلومات.
–
هذه المعلومات لأغراض إعلامية فقط ولا تشكل مشورة قانونية أو ضريبية. يجب عليك دائمًا استشارة مستشارك (مستشاريك) القانوني و/أو الضريبي والاعتماد عليه. Globalization Partners لا تقدم مشورة قانونية أو ضريبية ولم يتم تصميم المعلومات لتناسب المواقف المحددة لشركتك أو القوى العاملة لديك. Globalization Partners لا تقدم أي تعهدات أو ضمانات فيما يتعلق بدقة أو اكتمال أو توقيت هذه المعلومات. Globalization Partners لن نتحمل أي مسؤولية تنشأ عن المعلومات أو فيما يتعلق بها ، بما في ذلك أي خسارة ناتجة عن استخدام المعلومات أو الاعتماد عليها.
