Keberhasilan mengelola penggajian di Estonia membutuhkan pemahaman yang mendalam tentang peraturan pajak dan tenaga kerja negara. Mematuhi aturan ini sangat penting untuk kepatuhan dan memastikan karyawan Anda dibayar secara akurat dan tepat waktu.
Menavigasi kerumitan ini dapat menjadi tantangan, terutama bagi perusahaan yang berekspansi ke negara ini untuk pertama kalinya. Estonia EOR menyederhanakan proses ini. Dengan memanfaatkan entitas dalam negeri dan tim ahli kami, Anda dapat mengelola penggajian, tunjangan, dan SDM di Estonia tanpa membentuk anak perusahaan Anda sendiri, memastikan kepatuhan penuh dari hari pertama.
Peraturan penggajian dan pajak di Estonia
Di Estonia, baik pemberi kerja maupun karyawan berkontribusi pada sistem jaminan sosial negara melalui pajak gaji dan pemotongan.
Kontribusi perusahaan
- Pajak sosial: Perusahaan bertanggung jawab atas pajak sosial dengan tarif tetap 33% dari gaji kotor karyawan. Pajak ini tidak dibatasi. Dana dialokasikan untuk asuransi pensiun negara (20%) dan asuransi kesehatan (13%). Ini dibayarkan oleh perusahaan selain gaji karyawan.
- Kontribusi asuransi pengangguran: Perusahaan berkontribusi 0.8% dari gaji kotor karyawan terhadap dana asuransi pengangguran.
Pengurangan karyawan
- Kontribusi asuransi pengangguran: Karyawan berkontribusi 1.6% dari gaji kotor mereka terhadap dana asuransi pengangguran.
- Dana pensiun (II Pilar): Untuk karyawan yang lahir setelah 1983 tahun, diperlukan kontribusi sebesar 2% dari gaji kotor untuk skema dana pensiun wajib. Negara bagian ini menambahkan 4% dari pajak sosial yang dibayarkan perusahaan ke kontribusi ini. Karyawan yang lahir sebelum usia 1983 may tahun bergabung secara sukarela.
Pajak pendapatan
Estonia memiliki tarif pajak penghasilan pribadi (PIT) tetap sebesar 20%, yang dipotong oleh perusahaan. Individu berhak atas tunjangan dasar bebas pajak, yang per 2025 adalah EUR 654 per bulan (EUR 7,848 per tahun). Tunjangan ini berkurang untuk individu yang memperoleh lebih dari EUR 1,200 per bulan dan dikurangi menjadi nol untuk pendapatan bulanan yang melebihi EUR 2,100.
Administrasi gaji di Estonia
Untuk memastikan kepatuhan, perusahaan harus mengikuti prosedur administrasi penggajian tertentu.
- Siklus penggajian: Gaji di Estonia biasanya dibayarkan setiap bulan.
- Pelaporan dan pembayaran: Pemberi kerja harus menyatakan semua pajak dan kontribusi pada formulir pajak tunggal (TSD) dan menyerahkannya ke Dewan Pajak dan Bea Cukai Estonia (ETCB) pada tanggal 10th bulan setelah pembayaran gaji.
- Slip gaji: Perusahaan secara hukum diwajibkan untuk menyediakan slip gaji yang jelas dan terperinci bagi karyawan untuk setiap periode gaji, yang menguraikan gaji kotor, semua pengurangan, dan jumlah bersih yang dibayarkan.
Opsi penggajian Estonia untuk perusahaan
Perusahaan memiliki beberapa opsi penggajian di Estonia:
- Pembayaran gaji internal: Perusahaan besar dengan komitmen jangka panjang terhadap Estonia mungkin membentuk departemen pembayaran gaji internal. Hal ini memerlukan perekrutan pakar hukum dan SDM setempat untuk menavigasi kepatuhan.
- Penyedia layanan penggajian setempat: Alih daya ke perusahaan pemroses penggajian setempat dapat menangani perhitungan dan pembayaran, tetapi perusahaan tetap bertanggung jawab secara hukum atas semua persoalan kepatuhan.
- G-P : Bermitra dengan G-P sebagai perusahaan rekaman Anda adalah solusi paling komprehensif. Kami menangani semua aspek penggajian, pajak, dan kepatuhan Estonia, mengambil tanggung jawab terkait dan memungkinkan Anda untuk fokus pada pertumbuhan bisnis Anda.
Cara menyiapkan penggajian di Estonia
Secara tradisional, menyiapkan penggajian di Estonia membutuhkan penetapan badan hukum terlebih dahulu , sebuah proses yang dapat memakan waktu dan rumit. G-P Model EOR mengabaikan persyaratan ini. Kami dapat merekrut dan menerima karyawan atas nama Anda melalui entitas Estonia kami yang sudah ada dan sepenuhnya patuh, sehingga Anda dapat memulai operasi dalam waktu yang lebih singkat.
Pemutusan hubungan kerja dan pembayaran akhir
Perusahaan harus mematuhi periode pemberitahuan menurut undang-undang saat mengakhiri kontrak kerja. Periode pemberitahuan tergantung pada lama masa kerja karyawan:
- Kurang dari 1 tahun bekerja: 15 hari kalender
- 1 hingga 5 tahun bekerja: 30 hari kalender
- 5 hingga 10 tahun bekerja: 60 hari kalender
- Lebih dari 10 tahun bekerja: 90 hari kalender
Masa percobaan hingga 4 bulan diizinkan. Semua gaji terakhir dan pembayaran yang belum dilunasi harus diselesaikan pada hari kerja terakhir karyawan.
Merampingkan manajemen penggajian global dengan G-P
G-P menyederhanakan setiap langkah proses manajemen penggajian dengan platform EOR kami yang terdepan di pasar. Bayar tim Anda dengan penuh keyakinan di mana pun di seluruh dunia dalam 150+ mata uang dengan 99% sistem penggajian otomatis tepat waktu — semuanya hanya dengan beberapa klik. Produk kami juga berintegrasi dengan solusi HCM terkemuka, menyinkronkan data penggajian karyawan di seluruh platform secara otomatis untuk menciptakan satu sumber kebenaran yang andal dan nyaman bagi tim SDM.
Hubungi kami untuk mempelajari lebih lanjut tentang cara kami dapat mendukung Anda.