Wat is het eerste dat bij u opkomt als u denkt aan wereldwijde arbeidsbelastingen? Waarschijnlijk iets langs de lijnen van "gecompliceerd" en "overweldigend". Het is toch dat belastingen op lokaal niveau complex genoeg zijn? Maar het omgaan met belastingwetten in andere landen laat bedrijven vaak vragen hoe ze wereldwijd teamleden kunnen onboarden en betalen.
Wereldwijde belastingwetten veranderen voortdurend. Deze voortdurende verandering zorgt ervoor dat elke stap voelt als een potentiële landmijn die wacht om te ontploffen. Het goede nieuws is dat u op zoek bent naar informatie, wat uw grootste bondgenoot is als het gaat om het navigeren door het wereldwijde belastingmijnveld.
Met wereldwijde arbeidsbelastingen is de juiste manier de enige manier
Sommige bedrijven ontwijken wereldwijde loonbelastingcomplexiteiten door simpelweg geld naar hun werknemers te sturen. Dit lijkt in het begin misschien verleidelijk, maar de waarheid is dat u gokt met uw internationale reputatie.
Als u serieus wilt worden genomen door topkandidaten wereldwijd en lokale overheden, houd er dan rekening mee dat loonbelastingen het volgende omvatten:
- Rapportage en inhouding inkomstenbelasting
- Werkloosheidsbijdragen
- Pensioenbijdragen
- Sociale diensten
- Vereisten voor bewaring
Vijf tips voor het navigeren door wereldwijde arbeidsbelastingen
1. Doe geen veronderstellingen
De eerste fout die veel bedrijven maken is ervan uitgaan dat belastingen in andere landen hetzelfde werken als in hun thuisland. Je beste weddenschap is om het onverwachte te verwachten. Deze vooruitzichten zullen u helpen om te leren en u te concentreren op de nuances in elk nieuw land.
Bedrijven moeten niet alleen worstelen met verschillende belastingvereisten in elk land, maar ook met de snelle wereldwijde veranderingen. Zo variëren de tarieven van de sociale zekerheid aanzienlijk van land tot land. Het percentage in Duitsland 2021 was 19.98 procent, terwijl het in Frankrijk 45 procent was.
Bovendien passen landen voortdurend nieuwe belastingwetten toe, zoals de Japanse inwonersbelasting, die deel uitmaakt van de standaard wettelijke inhoudingen op loonbelastingen. In Canada moet u als werkgever belastingbijdragen doen aan het Canada Pensioenplan .
Samengevat zullen aannames onvermijdelijk leiden tot fouten in uw wereldwijde belastingen. Maak er een punt van om alle belastingwetten te onderzoeken in de regio waarin u talent wilt inhuren.
2. Begrijp de classificatie van werknemers
Je gaat niet altijd op zoek naar fulltime medewerkers. Misschien is er een specifiek project geschikt voor een aannemer . Net als in uw thuisland hebben aannemers, fulltime en parttime werknemers specifieke contracten nodig en worden ze anders betaald. Belastingen voor deze werknemerstypen zijn ook verschillend.
Het verkeerd classificeren van een werknemer als aannemer kan ernstige juridische gevolgen en hoge boetes met zich meebrengen.
Als een bedrijf verkeerd geïnformeerd is en een aannemer inhuurt om de taken van een fulltime werknemer uit te voeren, kan dit leiden tot verkeerde classificatie van werknemers en mogelijk honderdduizenden dollars aan loonbelastingen.
De complexiteit van het probleem komt voort uit de verschillende wettelijke definities die elk land toewijst aan de term aannemer vs. werknemer.
In Brazilië mogen aannemers bijvoorbeeld alleen op projectbasis werken omdat onbepaalde relaties vermoedelijk arbeidsrelaties zijn. In Brazilië gevestigde bedrijven vragen aannemers meestal om hun eigen commerciële entiteit op te richten. Bij afwezigheid van een commerciële entiteit moeten bedrijven de registratie van de contractant als onafhankelijke werknemer verkrijgen.
In China bepaalt de arbeidswetgeving dat er een arbeidsrelatie bestaat als een persoon onderworpen is aan de regels en voorschriften van een bedrijf, als de diensten van de werknemer van vitaal belang zijn voor het bedrijf en als het bedrijf het recht heeft om het werk van de professional te controleren. Als u een contractant inhuurt onder deze voorwaarden in China, worden zij beschouwd als een werknemer, ongeacht een arbeidsovereenkomst tussen u en de contractant.
Het belang van het begrijpen van de werknemersclassificatie in elk land kan niet worden overschat. Geïnformeerd zijn helpt u mogelijke sancties te vermijden.
3. Wees voorbereid om u aan te passen
In de huidige wereldwijde zakelijke omgeving is werknemersclassificatie niet de enige belastingafweging die u moet maken. De opkomst van visa voor telewerken en telewerken heeft het aantal expats en digitale nomaden in de wereldwijde wervingspool aanzienlijk verhoogd.
Als u een teamlid hebt dat naar een ander land wil verhuizen, of als uw bedrijf een werknemer moet verhuizen of een expat moet inhuren, zijn er belangrijke fiscale gevolgen om te overwegen. Als een visumhouder voor telewerken bijvoorbeeld meer dan 183 dagen in een opeenvolgende 12-month periode doorbrengt, wordt hij/zij beschouwd als een belastingplichtige in Estland.
Als uw teamleden in een ander land legaal gevestigd zijn, kunt u verantwoordelijk zijn voor aanvullende loonbelastingen - en kunt u verplicht zijn om de noodzakelijke lokale belastingaftrek te doen voor uw teamleden in hun thuisland.
Wees voorbereid om u in korte tijd aan te passen aan nieuwe wereldwijde belastingvereisten. Bijvoorbeeld: “in heeft 2020deInland Revenue Authority of Singapore (IRAS)tijdelijke belastingconcessies op inkomsten uit arbeid verleend tot en met juni 30, 2021. Deze concessies waren voor burgers en inwoners die niet terug konden reizen naar buitenlandse werkgevers en op afstand moesten werken vanuit Singapore.”
Nu deze verlichting is beëindigd, kunnen burgers, ingezetenen en niet-ingezetenen onderworpen zijn aan belasting op het werk. In dit geval moeten werkgevers uitzoeken hoe lang hun werknemers in Singapore hebben doorgebracht om de noodzakelijke belastingaftrek te proberen uit te zoeken.
Het raadplegen van lokale juridische experts is cruciaal voor het handhaven van wereldwijde naleving bij het inhuren van internationale teamleden. Uw juridische afdeling moet op de hoogte zijn van wereldwijde veranderingen en zich kunnen aanpassen aan teamleden die voortdurend verhuizen en van bestemming veranderen. Dit is de sleutel tot succes in de huidige zakenwereld.
4. Onderschat de gevolgen van niet-naleving van de belastingwetgeving niet
We hebben al enkele oorzaken van belastingschending besproken, zoals verkeerde classificatie van werknemers. Naast de monetaire gevolgen zijn er echter aanzienlijke gevolgen voor uw bedrijfsmerk.
Als u te maken krijgt met wereldwijde niet-naleving van de belastingwetgeving, zullen veel overheden u verbieden om zaken te doen in hun land. Bovendien zal de klap op de reputatie van uw bedrijf zich wereldwijd verspreiden. Geld besparen door te proberen internationale belastingwetten te omzeilen kan verleidelijk zijn, maar de middelen die u mogelijk kunt besparen, zijn niet eens vergelijkbaar met de financiële en langetermijngevolgen waarmee u te maken krijgt.
Naleving moet uw eerste prioriteit zijn bij het wereldwijd inhuren, niet uw laatste. Als u zich aan de regels houdt, valt al het andere op zijn plaats.
5. Werk altijd samen met experts
Gebrek aan ervaring of informatie over wereldwijde belastingwetten kan leiden tot juridische misstappen en onomkeerbare gevolgen. Net zoals het bekijken van Law and Order u niet tot een advocaat maakt, zal een snelle Google-zoekopdracht u ook geen belastingexpert maken.
Wereldwijde experts zullen meer doen dan alleen navigeren door wereldwijde belastingwetten - ze geven u de vrijheid om u te concentreren op uw internationale wervingsinspanningen en uw bedrijf wereldwijd te laten groeien. Veel bedrijven denken dat hun winst de moeite waard is om er alleen op uit te gaan, om erachter te komen dat de kosten van wereldwijde fouten meer zijn dan ze aankunnen.
Experts helpen u om internationale markten in uw eigen tempo te betreden en te verlaten terwijl ze toezicht houden op uw bedrijfsresultaten en reputatie.
Navigeren door wereldwijde belastingwetten met een wereldwijde partner
Bedrijven die de werknemersclassificatie niet begrijpen en juridische nuances negeren, betalen meestal de prijs van wereldwijd falen. Werken met een Global Employment Platform voor werkgelegenheid kan echter processen met betrekking tot internationale belastingen op werkgelegenheid stroomlijnen.
Het volledig conforme Global Growth Platform™ van Globalization Partners wordt aangedreven door interne juridische en financiële experts die kunnen helpen met vragen over wereldwijde salarisadministratie, secundaire arbeidsvoorwaarden en belastingen. Bovendien ondersteunt onze end-to-end oplossing en toonaangevende technologie het hele HR-proces, met alle tools die u nodig hebt om uw wereldwijde personeelsbestand te beheren.
Kom meer te weten over hoe het Global Growth Platform™ van Globalization Partner u kan helpen bij het navigeren door wereldwijde arbeidsbelastingen en het laten groeien van uw wereldwijde personeelsbestand. We nodigen u uit om ons Global Growth Playbook te lezen of contact met ons op te nemen voor meer informatie.
–
DEZE INFORMATIE IS UITSLUITEND VOOR INFORMATIEVE DOELEINDEN EN VORMT GEEN JURIDISCH OF FISCAAL ADVIES. U moet altijd advies vragen en vertrouwen op uw eigen juridische en/of belastingadviseur(s). Globalization Partners biedt geen juridisch of fiscaal advies en de informatie is niet afgestemd op de specifieke situaties van uw bedrijf of uw personeel. Globalization Partners geeft geen verklaringen of garanties met betrekking tot de nauwkeurigheid, volledigheid of tijdigheid van deze informatie. Globalization Partners heeft geen aansprakelijkheid die voortvloeit uit of verband houdt met de informatie, inclusief verlies veroorzaakt door het gebruik van of vertrouwen op de informatie.
