Qual é a primeira coisa que vem à sua mente quando você pensa em impostos trabalhistas globais? Provavelmente algo ao longo das linhas de “complicado” e “esmagador”. A coisa é que os impostos em nível local são complexos o suficiente, certo? Mas lidar com as leis fiscais em outros países muitas vezes faz com que as empresas questionem como integrar e pagar membros da equipe global em conformidade.
As leis fiscais globais estão em constante mudança. Essa mudança contínua faz com que cada passo pareça uma mina terrestre potencial esperando para detonar. A boa notícia é que você está buscando informações, que é seu maior aliado quando se trata de navegar pelo campo minado fiscal global.
Com os impostos trabalhistas globais, a maneira certa é a única maneira
Algumas empresas evitam as complexidades fiscais da folha de pagamento de empregos globais simplesmente transferindo dinheiro para seus funcionários. Isso pode parecer tentador no início, mas a verdade é que você está jogando com sua reputação internacional.
Se você quiser ser levado a sério pelos principais candidatos globais e governos locais, considere que os impostos sobre folha de pagamento incluem:
- Relatório e retenção de imposto de renda
- Contribuições de desemprego
- Contribuições para aposentadoria
- Serviços sociais
- Requisitos de retenção
Cinco dicas para lidar com impostos trabalhistas globais
1. Não faça suposições
O primeiro erro que muitas empresas cometem é supor que os impostos em outros países funcionam da mesma forma que em seu país de origem. Sua melhor aposta é esperar o inesperado. Essa perspectiva ajudará você a aprender e se concentrar nas nuances em cada novo país.
As empresas não só precisam lidar com diferentes requisitos fiscais em todos os países, mas também com as rápidas mudanças globais. Por exemplo, as taxas de imposto de previdência social variam significativamente de um país para outro. A taxa na Alemanha em 2021 foi de 19.98 %, enquanto na França foi de 45%.
Além disso, os países estão constantemente passando por novas leis fiscais, como o imposto de habitantes do Japão, que faz parte das deduções legais padrão em impostos sobre folha de pagamento. No Canadá, como empregador, você deve fazer contribuições fiscais para o Plano de Pensão do Canadá.
Em resumo, as suposições inevitavelmente levarão a erros em seus impostos globais. Faça questão de pesquisar todas as leis fiscais na região em que você deseja contratar talentos.
2. Entender a classificação do trabalhador
Você nem sempre procurará funcionários em tempo integral. Talvez haja um projeto específico adequado para um prestador de serviços. Assim como no seu país de origem, os contratados, trabalhadores em tempo integral e meio período exigem contratos específicos e são pagos de forma diferente. Os impostos para esses tipos de trabalhadores também são diferentes.
A classificação incorreta de um funcionário como contratado pode trazer sérias consequências legais e multas pesadas.
Se uma empresa for desinformada e contratar um prestador de serviços para realizar as tarefas de um funcionário em tempo integral, isso pode resultar em classificação incorreta do trabalhador e, potencialmente, centenas de milhares de dólares em impostos sobre a folha de pagamento.
A complexidade do problema vem das várias definições legais que cada país atribui ao termo contratado versus funcionário.
Por exemplo, no Brasil, os prestadores de serviços devem trabalhar em uma base de projeto apenas porque relacionamentos indefinidos são presumivelmente relacionamentos de emprego. As empresas sediadas no Brasil geralmente imploram que os contratados criem sua própria entidade comercial. Na ausência de uma entidade comercial, as empresas devem obter o registro do contratado como trabalhador independente.
Na China, a lei trabalhista afirma que existe uma relação de trabalho se um indivíduo estiver sujeito às regras e regulamentos de uma empresa, se os serviços do trabalhador forem vitais para a empresa e se a empresa tiver o direito de controlar o trabalho do profissional. Se você contratar um contratado sob estes termos na China, ele será considerado um funcionário, independentemente de qualquer contrato de trabalho entre você e o contratado.
A importância de entender a classificação dos trabalhadores em todos os países não pode ser exagerada. Ser informado ajudará você a evitar possíveis penalidades.
3. Esteja preparado para se adaptar
No ambiente de negócios global de hoje, a classificação do trabalhador não é a única consideração fiscal que você terá que fazer. A ascensão do trabalho remoto e dos vistos de trabalho remoto aumentou significativamente o número de expatriados e nômades digitais no grupo de contratação global.
Se você tiver um membro da equipe que deseja mudar para outro país, ou se sua empresa precisar realocar um funcionário ou contratar um expatriado, há implicações fiscais importantes a considerar. Por exemplo, se um portador de visto de trabalho remoto passar mais de 183 dias em um 12-month período consecutivo, ele será considerado um residente fiscal na Estônia.
Se os membros da sua equipe estabelecerem residência legal em outro país, você pode ser responsável por impostos adicionais sobre a folha de pagamento e também pode ser obrigado a fazer as deduções de impostos locais necessárias para os membros da sua equipe em seu país de origem.
Esteja preparado para se adaptar aos novos requisitos fiscais globais em um curto período. Por exemplo, “em 2020, aInland Revenue Authority of Singapore (IRAS) concedeu concessões fiscais temporárias sobre a renda do emprego até junho 30, 2021. Essas concessões foram para cidadãos e residentes que não podiam voltar para empregadores estrangeiros e precisavam trabalhar remotamente de Cingapura.”
Agora que esse auxílio terminou, cidadãos, residentes e não residentes podem estar sujeitos a impostos trabalhistas. Nesse caso, os empregadores terão que descobrir o tempo que seus funcionários passaram em Cingapura para tentar descobrir as deduções fiscais necessárias.
Consultar especialistas jurídicos locais é crucial para manter a conformidade global ao contratar membros de equipes internacionais. Seu departamento jurídico deve estar atualizado com as mudanças globais e ser capaz de se adaptar aos membros da equipe que estão mudando e realocando destinos constantemente. Isso é fundamental para ter sucesso no mundo dos negócios de hoje.
4. Não subestime as consequências da não conformidade fiscal
Já discutimos algumas das causas da violação fiscal, como a classificação incorreta do trabalhador. No entanto, além das consequências monetárias, há repercussões significativas para a marca da sua empresa.
Se você se deparar com a não conformidade fiscal global, muitos governos o banirão de fazer negócios em seu país. Além disso, o impacto na reputação da sua empresa se espalhará pelo mundo. Economizar dinheiro tentando contornar as leis fiscais internacionais pode ser tentador, mas os recursos que você pode economizar não se comparam nem mesmo às consequências financeiras e de longo prazo que você enfrentará.
A conformidade deve ser a sua primeira prioridade ao contratar globalmente, não a sua última. Se você estiver em conformidade, todo o resto entrará em vigor.
5. Sempre trabalhe com especialistas
A falta de experiência ou informações sobre as leis fiscais globais pode causar erros legais e consequências irreversíveis. Assim como assistir a Law e Order não o transformará em um advogado, uma pesquisa rápida no Google também não o tornará um especialista fiscal.
Especialistas globais farão mais do que navegar pelas leis fiscais globais — eles lhe darão a liberdade de se concentrar em seus esforços de contratação internacional e expandir sua empresa em todo o mundo. Muitas empresas acham que vale a pena ir além disso sozinhas, apenas para descobrir que o custo dos erros globais é mais do que elas podem lidar.
Especialistas ajudarão você a entrar e sair de mercados internacionais no seu próprio ritmo, supervisionando seus resultados e sua reputação.
Navegue pelas leis fiscais globais com um parceiro global
As empresas que não entendem a classificação dos trabalhadores e ignoram as nuances legais geralmente acabam pagando o preço da falha global. No entanto, trabalhar com uma Global Employment Platform pode simplificar processos relacionados a impostos trabalhistas internacionais.
A plataforma de crescimento global totalmente compatível da Globalization Partners (A Globalization Partners) é alimentada por especialistas jurídicos e financeiros internos que podem ajudar com qualquer dúvida sobre folha de pagamento global, benefícios e impostos. Global Growth Platform™ Além disso, nossa solução de ponta a ponta e tecnologia líder do setor apoiam todo o processo de RH, fornecendo todas as ferramentas necessárias para gerenciar sua força de trabalho global.
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ESSAS INFORMAÇÕES SÃO APENAS PARA FINS INFORMATIVOS E NÃO CONSTITUEM ACONSELHAMENTO JURÍDICO OU FISCAL. Você sempre deve consultar e contar com um assessor jurídico e/ou fiscal de sua confiança. A Globalization Partners não fornece consultoria jurídica ou fiscal e as informações não são adaptadas às situações específicas da sua empresa ou da sua força de trabalho. A Globalization Partners não faz declarações ou garantias relativas à precisão, integridade ou pontualidade dessas informações. A Globalization Partners não terá nenhuma responsabilidade decorrente ou relacionada às informações, incluindo qualquer perda causada pelo uso ou dependência das informações.