Em outubro 7, 2019, o Parlamento Europeu e o Conselho da União Europeia adotaram a Diretiva Europeia de Proteção ao Denunciante (Diretiva) que visa proteger os denunciantes que relatam corrupção, fraude ou violações da lei nos países da União Europeia (UE). Essas medidas exigem que os empregadores cobertos forneçam canais protegidos para denúncias e proíbam qualquer retaliação contra aqueles que denunciarem irregularidades.
A adotou a Diretiva Europeia de Proteção ao Denunciante, que visa proteger as pessoas que denunciarem violações da lei da UE.
As empresas sujeitas à diretiva devem compreender todos os requisitos para estabelecer um canal e um procedimento de comunicação internos e em conformidade para seus funcionários e implementar um plano detalhado criado por uma equipe multifuncional para garantir a execução perfeita.
Neste guia, apresentaremos a diretiva e explicaremos como garantir a conformidade.
O que a Diretiva diz?
A diretiva protege os delatores que denunciarem uma violação da lei da UE, como fraude fiscal, lavagem de dinheiro, suborno, corrupção ou violações de proteção de dados. A seguir estão alguns pontos importantes para saber:
- O regulamento não só afeta os funcionários, mas também protege aprendizes, voluntários e trabalhadores autônomos.
- Ele exige que as empresas tomem medidas para proteger delatores, estabelecer canais de denúncias confidenciais e processos claros de denúncias.
- Os delatores são incentivados, não obrigados, a denunciar primeiro por meio de canais internos. Dependendo das circunstâncias do caso, os reclamantes também podem entrar em contato com as autoridades competentes nacionais ou as instituições, empresas, escritórios e agências relevantes da UE. Além disso, os delatores podem se comunicar com o público e a mídia, se a ação apropriada não tiver sido tomada após a denúncia inicial dentro da empresa ou pelas autoridades, ou se houver ameaças imediatas.
- As proteções podem variar entre os estados-membros, mas devem incluir no mínimo proteção contra vários tipos de responsabilização e indenização por danos sofridos por delatores, como rescisão do contrato de trabalho. Os estados-membros devem fornecer sanções eficazes, proporcionais e dissuasivas para indivíduos ou empresas que retaliarem delatores, atrapalharem ou tentarem impedir a denúncia, ajuizarem processos vexatórios contra delatores ou violarem o dever de manter a identidade dos delatores em sigilo.
A quem a Diretiva se aplica?
A diretiva se aplica a empresas nos setores público e privado com mais de 50 funcionários, ou com faturamento anual ou total de ativos de mais de EUR 10 milhões. Os prazos de conformidade são diferentes, dependendo do número de funcionários da empresa. Empresas com mais de 250 funcionários devem cumprir a legislação até dezembro 17, 2021e aquelas com 50-249 funcionários até dezembro 17, 2023. Para empresas com menos de 50 funcionários, os membros da UE podem exigir que essas empresas estabeleçam canais internos de comunicação somente após avaliar o risco e a natureza das atividades da empresa. Além disso, a diretiva se aplica às autoridades locais que prestam serviços a mais de 10,000 pessoas. Todas as empresas responsáveis por aderir à diretiva devem criar canais internos de comunicação.
O processo de denúncia será diferente se o relatório for interno ou externo. Relatórios internos são compostos de comunicações escritas ou verbais que o reclamante fez dentro da empresa. Por outro lado, os trabalhadores que enviam relatórios externos devem informar às autoridades designadas por cada estado-membro.
Quem a Diretiva protege?
A diretiva oferece proteção àqueles que, em virtude de uma relação laboral pública ou privada, têm informações ou evidências detalhando quaisquer ações, omissões ou infrações que ameaçam ou prejudicam o interesse público, incluindo:
- funcionários privados, funcionários públicos, gerentes e supervisores;
- trabalhadores autônomos, prestadores de serviço, seus funcionários e seus subcontratados;
- fornecedores;
- voluntários e estagiários;
- acionistas;
- ex-funcionários; e
- candidatos que obtêm informações durante a seleção pré-contratual ou o processo de negociação.
É importante saber que a diretiva não protege todos os cidadãos; existem categorias separadas para facilitadores ou terceiros que auxiliam ou colaboram com um informante. A proteção de jornalistas, sindicalistas e organizações não governamentais (ONGs) ainda não foi abordada.
Quem está excluído da Diretiva?
Pessoas que denunciarem incidentes fora do trabalho ou informações sobre assuntos externos estão excluídas da diretiva.
Que tipo de violações podem ser denunciadas?
Os canais de denúncia devem estar disponíveis para as seguintes categorias (ou tipos) de violação:
- Contratos públicos para prevenir e detectar fraude e corrupção
- Serviços financeiros, produtos e mercados
- Lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo
- Cadeias de segurança, fabricação e distribuição de produtos
- Segurança do transporte
- Meio ambiente
- Radiação e energia nuclear
- Segurança alimentar
- Saúde pública
- Proteção ao consumidor
- Privacidade e proteção de dados
- Interesses financeiros dos sindicatos
- Impostos e receita
Quais garantias os denunciantes recebem?
A principal garantia que a diretiva oferece aos delatores é a proteção de sua identidade, garantindo:
- Confidencialidade
- Proibição de divulgação de qualquer informação do informante
- Conformidade com o Regulamento Geral sobre a Proteção de Dados (RGPD)
- Anonimato
- Proteção contra retaliação
- Proibição contra represálias
Os reclamantes também têm o direito de receber assistência jurídica e financeira gratuita e apoio psicológico.
Como as organizações podem se preparar para cumprir a Diretiva?
A diretiva propõe que os delatores primeiro entrem em contato por meio de canais internos da empresa e, então, informem as autoridades, se necessário.
Isso é benéfico para as empresas, pois é do melhor interesse delas obter as informações em primeira mão para que possam reagir e lidar com o problema denunciado antes que ele se torne público e gere danos possivelmente irreparáveis à reputação da empresa. Portanto, uma etapa essencial para se preparar para a diretiva é estabelecer um processo de relatório interno para minimizar ou eliminar qualquer impacto ou risco negativo.
Para se preparar para a implementação da diretiva, é importante manter essas considerações em mente.
Canais internos de comunicação
Esse processo de comunicação interna deve ser claro e fácil de seguir, e deve fornecer canais de comunicação seguros e anônimos. Esses canais podem incluir linhas diretas telefônicas, caixas postais ou sistemas de comunicação digital.
Regulamentos locais em cada país da UE
De acordo com Barbara Mangan, gerente global de auditoria e conformidade da Globalization Partners, é especialmente importante manter-se informado sobre as regulamentações de cada país da UE porque as autoridades locais definem como as empresas deverão estabelecer os canais de comunicação.
Abaixo estão 17 dos 27 estados-membros da UE que têm um projeto de lei ou uma lei em vigor para alinhar-se à diretiva.
O padrão 37002 ISO
O ISO 37002 é um padrão internacional que fornece diretrizes para estabelecer e implementar um sistema eficiente de gestão de denúncias que é baseado nos princípios de confiança, imparcialidade e proteção, três fatores que determinam o sucesso ou o fracasso dos canais internos de comunicação.
Essa norma se alinha perfeitamente com a diretiva como uma forma extra de orientação sobre como aderir com sucesso à nova diretiva.
O conteúdo do padrão é fortemente condicionado pelas quatro etapas que ele define para lidar com reclamações: recebimento, avaliação, gerenciamento e conclusão. Essas etapas influenciarão o conteúdo das políticas internas (gestão de denúncias ou investigações) em muitas empresas.
Obrigações de due diligence
Existe a possibilidade de que a diretiva estruture as obrigações de due diligence relacionadas aos padrões, como os Princípios Orientadores da ONU sobre Negócios e Direitos Humanos. Portanto, as empresas devem acompanhar quaisquer desenvolvimentos relacionados para fornecer canais de denúncia de violações dos direitos humanos.
Considerações finais
A Diretiva Europeia de Proteção a Delatores mudará a forma como as empresas lidam com a conformidade e, com tantos fatores para acompanhar, lidar com ela pode ser complexo.
A linha direta global de ética da Globalization Partner é um recurso central de conformidade da nossa plataforma de emprego global. Alguns países aprovaram a legislação que exige que as empresas forneçam aos funcionários meios confidenciais de denunciar comportamento antiético e proteção contra retaliação.
Ao estabelecer uma linha direta global de ética para todos os membros da sua equipe em nossa plataforma de emprego global, estamos muito à frente dos requisitos de conformidade e garantimos que todos, em todos os lugares, tenham acesso a essa importante ferramenta.
