Was fällt Ihnen als Erstes ein, wenn Sie an globale Lohnsteuern denken? Wahrscheinlich etwas entlang der Linien „kompliziert“ und „überwältigend“. Die Steuern auf lokaler Ebene sind komplex genug, oder? Aber der Umgang mit Steuergesetzen in anderen Ländern lässt Unternehmen oft hinterfragen, wie sie globale Teammitglieder konform einbinden und bezahlen können.
Die globalen Steuergesetze ändern sich ständig. Diese kontinuierliche Veränderung gibt jedem Schritt das Gefühl, ein potenzielles Landmine zu sein, das darauf wartet, zu detonieren. Die gute Nachricht ist, dass Sie nach Informationen suchen, die Ihr größter Verbündeter sind, wenn es um die Navigation im globalen Steuerminenfeld geht.
Mit globalen Lohnsteuern ist der richtige Weg der einzige Weg
Einige Unternehmen umgehen die globale Komplexität der Lohn- und Gehaltsabrechnung, indem sie einfach Geld an ihre Mitarbeiter überweisen. Das mag zunächst verlockend erscheinen, aber die Wahrheit ist, dass Sie mit Ihrem internationalen Ruf spielen.
Wenn Sie von Top-Kandidaten und lokalen Regierungen ernst genommen werden möchten, sollten Sie bedenken, dass Lohnsteuern Folgendes umfassen:
- Berichterstattung und Quellensteuer
- Arbeitslosenbeiträge
- Rentenbeiträge
- Soziale Dienste
- Anforderungen an die Aufbewahrung
Fünf Tipps zum Navigieren durch die globalen Lohnsteuern
1. Machen Sie keine Annahmen
Der erste Fehler, den viele Unternehmen machen, ist die Annahme, dass Steuern in anderen Ländern genauso funktionieren wie in ihrem Heimatland. Ihre beste Wette besteht darin, das Unerwartete zu erwarten. Dieser Ausblick wird Ihnen helfen, die Nuancen in jedem neuen Land zu lernen und sich darauf zu konzentrieren.
Unternehmen müssen sich nicht nur mit unterschiedlichen Steueranforderungen in jedem Land auseinandersetzen, sondern auch mit den schnellen globalen Veränderungen. Beispielsweise variieren die Sozialversicherungssteuersätze von Land zu Land erheblich. In Deutschland 2021 lag die Rate bei 19.98 Prozent, in Frankreich bei 45 Prozent.
Darüber hinaus verabschieden die Länder ständig neue Steuergesetze, wie z. B. Japans Einwohnersteuer, die Teil der standardmäßigen gesetzlichen Abzüge bei Lohnsteuern ist. In Kanada müssen Sie als Arbeitgeber Steuerbeiträge zum kanadischen Pensionsplan leisten.
Zusammenfassend werden Annahmen unvermeidlich zu Fehlern in Ihren globalen Steuern führen. Machen Sie es sich zur Aufgabe, alle Steuergesetze in der Region zu recherchieren, in der Sie Talente einstellen möchten.
2. Verstehen der Klassifizierung von Mitarbeitern
Sie werden nicht immer nach Vollzeitmitarbeitern suchen. Vielleicht gibt es ein bestimmtes Projekt, das für einen Auftragnehmer geeignet ist. Genau wie in Ihrem Heimatland benötigen Auftragnehmer, Vollzeit- und Teilzeitbeschäftigte spezifische Verträge und werden anders bezahlt. Die Steuern für diese Mitarbeitertypen sind ebenfalls unterschiedlich.
Die falsche Klassifizierung eines Mitarbeiters als Auftragnehmer kann schwerwiegende rechtliche Konsequenzen und hohe Geldstrafen nach sich ziehen.
Wenn ein Unternehmen falsch informiert wird und einen Auftragnehmer beauftragt, die Aufgaben eines Vollzeitmitarbeiters zu erfüllen, kann dies zu Fehlklassifizierungen von Mitarbeitern und potenziell Hunderttausenden von Dollar an Lohnsteuern führen.
Die Komplexität des Problems ergibt sich aus den verschiedenen rechtlichen Definitionen, die jedes Land dem Begriff Auftragnehmer vs. Mitarbeiter zuweist.
Zum Beispiel dürfen Auftragnehmer in Brasilien nur auf Projektbasis arbeiten, da unbefristete Beziehungen vermutlich Arbeitsbeziehungen sind. Unternehmen mit Sitz in Brasilien setzen in der Regel Auftragnehmer ein, um ihre eigene kommerzielle Einheit einzurichten. In Ermangelung einer kommerziellen Einheit sollten Unternehmen die Registrierung des Auftragnehmers als unabhängiger Arbeitnehmer einholen.
In China sieht das Arbeitsgesetz vor, dass ein Arbeitsverhältnis besteht, wenn eine Person den Regeln und Vorschriften eines Unternehmens unterliegt, wenn die Dienstleistungen des Arbeitnehmers für das Unternehmen von entscheidender Bedeutung sind und wenn das Unternehmen das Recht hat, die Arbeit des Berufs zu kontrollieren. Wenn Sie einen Auftragnehmer gemäß diesen Bedingungen in China einstellen, gilt dieser unabhängig von einem Arbeitsvertrag zwischen Ihnen und dem Auftragnehmer als Mitarbeiter.
Die Bedeutung des Verständnisses der Mitarbeiterklassifizierung in jedem Land kann nicht überbewertet werden. Wenn Sie informiert sind, können Sie mögliche Strafen vermeiden.
3. Seien Sie darauf vorbereitet, sich anzupassen
Im heutigen globalen Geschäftsumfeld ist die Klassifizierung der Arbeitnehmer nicht die einzige steuerliche Überlegung, die Sie vornehmen müssen. Der Anstieg der Visa für Fernarbeit und Fernarbeit hat die Anzahl der Expats und digitalen Nomaden im globalen Einstellungspool erheblich erhöht.
Wenn Sie ein Teammitglied haben, das in ein anderes Land ziehen möchte, oder wenn Ihr Unternehmen einen Mitarbeiter umziehen oder einen Expat einstellen muss, gibt es erhebliche steuerliche Auswirkungen, die zu berücksichtigen sind. Wenn ein Inhaber eines Fernarbeitsvisums beispielsweise mehr als 183 Tage in einem aufeinanderfolgenden 12-month Zeitraum verbringt, gilt er als in Estland ansässiger Steuerinhaber.
Wenn Ihre Teammitglieder ihren rechtmäßigen Wohnsitz in einem anderen Land haben, könnten Sie für zusätzliche Lohnsteuern verantwortlich sein – und Sie können auch verpflichtet sein, die erforderlichen lokalen Steuerabzüge für Ihre Teammitglieder in ihrem Heimatland vorzunehmen.
Seien Sie darauf vorbereitet, sich in kurzer Zeit an neue globale Steueranforderungen anzupassen. Zum Beispiel „erhielt 2020dieInland Revenue Authority of Singapore (IRAS)vorübergehende Steuerzugeständnisse auf das Arbeitseinkommen bis Juni 30, 2021. Diese Zugeständnisse waren für Bürger und Einwohner gedacht, die nicht zu ausländischen Arbeitgebern zurückkehren konnten und von Singapur aus arbeiten mussten.“
Nachdem diese Entlastung nun beendet ist, können Bürger, Einwohner und Nichtansässige arbeitssteuerpflichtig sein. In diesem Fall müssen Arbeitgeber herausfinden, wie lange ihre Mitarbeiter in Singapur verbracht haben, um die notwendigen Steuerabzüge zu ermitteln.
Die Beratung lokaler Rechtsexperten ist entscheidend für die Aufrechterhaltung der globalen Compliance bei der Einstellung internationaler Teammitglieder. Ihre Rechtsabteilung sollte über globale Änderungen auf dem Laufenden sein und sich an ständig umziehende und wechselnde Teammitglieder anpassen können. Dies ist der Schlüssel zum Erfolg in der heutigen Geschäftswelt.
4. Unterschätzen Sie nicht die Folgen von Steuerverstößen
Wir haben bereits einige der Ursachen von Steuerverstößen besprochen, wie z. B. die Fehlklassifizierung von Arbeitnehmern. Abgesehen von den monetären Folgen gibt es jedoch erhebliche Auswirkungen auf Ihre Unternehmensmarke.
Wenn Sie mit einer globalen Steuerverstößen konfrontiert sind, werden viele Regierungen Ihnen verbieten, Geschäfte in ihrem Land zu tätigen. Darüber hinaus wird sich der Schlag auf den Ruf Ihres Unternehmens weltweit ausbreiten. Geld zu sparen, indem versucht wird, internationale Steuergesetze zu umgehen, kann verlockend sein, aber die Ressourcen, die Sie potenziell sparen können, lassen sich nicht einmal mit den finanziellen und langfristigen Konsequenzen vergleichen, mit denen Sie konfrontiert werden.
Compliance sollte bei der Einstellung weltweit Ihre oberste Priorität haben, nicht Ihre letzte. Wenn Sie konform sind, wird alles andere in Kraft treten.
5. Arbeiten Sie immer mit Experten zusammen
Mangelnde Erfahrung oder Informationen in Bezug auf globale Steuergesetze können Rechtsfehler und irreversible Konsequenzen verursachen. Genauso wie Law and Order Sie nicht zu einem Anwalt macht, macht eine schnelle Google-Suche Sie auch nicht zu einem Steuerexperten.
Globale Experten werden mehr tun, als sich durch die globalen Steuergesetze zu bewegen – sie werden Ihnen die Freiheit geben, sich auf Ihre internationalen Einstellungsbemühungen zu konzentrieren und Ihr Unternehmen weltweit auszubauen. Viele Unternehmen sind der Meinung, dass sich ihr Geschäftsergebnis allein lohnt, nur um herauszufinden, dass die Kosten globaler Fehler höher sind, als sie bewältigen können.
Experten helfen Ihnen dabei, internationale Märkte in Ihrem eigenen Tempo zu betreten und zu verlassen, während sie gleichzeitig Ihr Geschäftsergebnis und Ihren Ruf überwachen.
Globale Steuergesetze mit einem globalen Partner durchgehen
Unternehmen, die die Klassifizierung der Arbeitnehmer nicht verstehen und rechtliche Nuancen ignorieren, zahlen in der Regel den Preis für globales Versagen. Die Arbeit mit einer Globale Beschäftigungsplattform kann jedoch Verfahren im Zusammenhang mit internationalen Lohnsteuern rationalisieren.
Die vollständig konforme Global Growth Platform™ von Globalization Partners wird von internen Rechts- und Finanzexperten unterstützt, die bei Fragen zu globalen Gehaltsabrechnungen, Sozialleistungen und Steuern behilflich sein können. Darüber hinaus unterstützt unsere End-to-End-Lösung und branchenführende Technologie den gesamten HR-Prozess und bietet alle Tools, die Sie zur Verwaltung Ihrer globalen Belegschaft benötigen.
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DIESE INFORMATIONEN DIENEN NUR ZU INFORMATIONSZWECKEN UND STELLEN KEINE RECHTS- ODER STEUERBERATUNG DAR. Sie sollten sich stets von Ihrem/n eigenen Rechts- oder Steuerberater/n beraten lassen und sich auf sie verlassen. Globalization Partners bietet keine Rechts- oder Steuerberatung und die Informationen sind nicht auf die spezifischen Situationen Ihres Unternehmens oder Ihrer Belegschaft zugeschnitten. Globalization Partners gibt keine Zusicherungen oder Garantien hinsichtlich der Richtigkeit, Vollständigkeit oder Aktualität dieser Informationen ab. Globalization Partners sind nicht haftbar, die sich aus oder in Verbindung mit den Informationen ergeben, einschließlich aller Verluste, die durch die Nutzung oder das Vertrauen auf die Informationen verursacht werden.
