Apa hal pertama yang terlintas dalam pikiran saat Anda berpikir tentang pajak ketenagakerjaan global? Mungkin ada sesuatu di sepanjang garis “rumit” dan “sangat berat.” Masalahnya, pajak di tingkat lokal cukup rumit, bukan? Namun, berurusan dengan undang-undang pajak di negara lain sering kali membuat perusahaan mempertanyakan cara menerima dan membayar anggota tim global secara taat aturan.
Undang-undang pajak global terus berubah. Perubahan berkelanjutan ini membuat setiap langkah terasa seperti potensi ranjau darat yang menunggu untuk meledak. Kabar baiknya adalah Anda mencari informasi, yang merupakan sekutu terbesar Anda dalam hal menavigasi ladang ranjau pajak global.
Dengan pajak ketenagakerjaan global, cara yang benar adalah satu-satunya cara
Beberapa perusahaan menghindari kompleksitas pajak gaji pekerjaan global hanya dengan menyalurkan uang kepada karyawan mereka. Ini mungkin terlihat menggoda pada awalnya, tetapi kenyataannya Anda berjudi dengan reputasi internasional Anda.
Jika Anda ingin dianggap serius oleh kandidat global teratas dan pemerintah setempat, pertimbangkan bahwa pajak penggajian mencakup:
- Melaporkan dan menahan pajak penghasilan
- Kontribusi pengangguran
- Kontribusi pensiun
- Layanan sosial
- Persyaratan retensi
Lima tips untuk menavigasi pajak ketenagakerjaan global
1. Jangan berasumsi
Kesalahan pertama yang dilakukan banyak perusahaan adalah berasumsi bahwa pajak di negara lain bekerja sama seperti di negara asal mereka. Usaha terbaik Anda adalah mengharapkan hal yang tidak terduga. Pandangan ini akan membantu Anda mempelajari dan berfokus pada nuansa di setiap negara baru.
Perusahaan tidak hanya harus bergulat dengan persyaratan pajak yang berbeda di setiap negara, tetapi juga perubahan global yang cepat. Misalnya, tarif pajak jaminan sosial sangat bervariasi dari satu negara ke negara lain. Tingkat di Jerman pada 2021 adalah 19.98 persen, sedangkan di Prancis, persentasenya adalah 45 persen.
Selain itu, negara-negara terus-menerus memberlakukan undang-undang pajak baru, seperti pajak penduduk Jepang, yang merupakan bagian dari pengurangan hukum standar dalam pajak gaji. Di Kanada, sebagai pemberi kerja, Anda harus memberikan kontribusi pajak untuk Rencana Pensiun Kanada.
Singkatnya, asumsi pasti akan menyebabkan kesalahan dalam pajak global Anda. Pastikan untuk meneliti semua undang-undang pajak di wilayah tempat Anda ingin merekrut talenta.
2. Memahami klasifikasi pekerja
Anda tidak selalu mencari karyawan penuh waktu. Mungkin ada proyek tertentu yang cocok untuk kontraktor. Seperti di negara asal Anda, kontraktor, pekerja penuh waktu dan paruh waktu memerlukan kontrak tertentu dan dibayar secara berbeda. Pajak untuk jenis pekerja ini juga berbeda.
Salah mengklasifikasi karyawan sebagai kontraktor dapat menimbulkan konsekuensi hukum yang serius dan denda yang besar.
Jika perusahaan salah informasi dan mempekerjakan kontraktor untuk melaksanakan tugas karyawan penuh waktu, hal ini dapat mengakibatkan kesalahan klasifikasi pekerja dan berpotensi menimbulkan pajak gaji ratusan ribu dolar.
Kompleksitas masalah berasal dari berbagai definisi hukum yang ditetapkan masing-masing negara kepada istilah kontraktor vs. karyawan.
Misalnya, di Brasil, kontraktor hanya akan bekerja berdasarkan proyek karena hubungan yang tidak terbatas dianggap sebagai hubungan kerja. Perusahaan yang berbasis di Brasil biasanya meminta kontraktor untuk mendirikan entitas komersial mereka sendiri. Jika tidak ada entitas komersial, perusahaan harus mendapatkan pendaftaran kontraktor sebagai pekerja independen.
Di Tiongkok, undang-undang tenaga kerja menyatakan bahwa ada hubungan kerja jika seseorang tunduk pada aturan dan peraturan perusahaan, jika layanan pekerja sangat penting bagi perusahaan, dan jika perusahaan memiliki hak untuk mengendalikan pekerjaan profesional. Jika Anda menyewa kontraktor berdasarkan ketentuan ini di Tiongkok, mereka akan dianggap sebagai karyawan terlepas dari perjanjian kerja antara Anda dan kontraktor.
Pentingnya memahami klasifikasi pekerja di setiap negara tidak dapat diremehkan. Menerima informasi akan membantu Anda menghindari kemungkinan sanksi.
3. Bersiaplah untuk beradaptasi
Dalam lingkungan bisnis global saat ini, klasifikasi pekerja bukan satu-satunya pertimbangan pajak yang harus Anda buat. Kebangkitan visa kerja jarak jauh dan kerja jarak jauh telah secara signifikan meningkatkan jumlah ekspatriat dan pengembara digital di kelompok perekrutan global.
Jika Anda memiliki anggota tim yang ingin pindah ke negara lain, atau perusahaan Anda perlu merelokasi karyawan atau merekrut ekspatriat, ada implikasi pajak besar yang harus dipertimbangkan. Misalnya, jika pemegang visa kerja jarak jauh menghabiskan lebih dari 183 hari dalam 12-month periode berturut-turut, mereka akan dianggap sebagai wajib pajak di Estonia.
Jika anggota tim Anda menetapkan tempat tinggal yang sah di negara lain, Anda dapat bertanggung jawab atas pajak gaji tambahan — dan Anda mungkin diwajibkan untuk melakukan pengurangan pajak setempat yang diperlukan bagi anggota tim Anda di negara asal mereka juga.
Bersiaplah untuk beradaptasi dengan persyaratan pajak global baru dalam waktu singkat. Misalnya, “pada 2020, Otoritas Pendapatan Dalam Negeri Singapura (IRAS) memberikan konsesi pajak sementara pada pendapatan pekerjaan hingga Juni 30, 2021. Konsesi ini diperuntukkan bagi warga negara dan penduduk yang tidak dapat bepergian kembali ke luar negeri dan perlu bekerja jarak jauh dari Singapura.”
Sekarang setelah bantuan ini berakhir, warga negara, penduduk, dan non-penduduk dapat dikenakan pajak ketenagakerjaan. Dalam hal ini, perusahaan harus mengetahui lama waktu yang dihabiskan karyawan mereka di Singapura untuk mencoba mencari tahu pengurangan pajak yang diperlukan.
Berkonsultasi dengan pakar hukum setempat sangatlah penting untuk mempertahankan kepatuhan global saat merekrut anggota tim internasional. Departemen hukum Anda harus selalu mengikuti perubahan global dan mampu beradaptasi dengan tujuan yang terus direlokasi dan diubah oleh anggota tim. Inilah kunci keberhasilan dalam dunia bisnis saat ini.
4. Jangan meremehkan konsekuensi ketidakpatuhan pajak
Kita telah membahas beberapa penyebab pelanggaran pajak, seperti kesalahan klasifikasi pekerja. Namun, selain konsekuensi moneter, ada konsekuensi yang signifikan bagi merek perusahaan Anda.
Jika Anda dihadapkan dengan ketidakpatuhan pajak global, banyak pemerintah akan melarang Anda melakukan bisnis di negara mereka. Selain itu, dampak terhadap reputasi perusahaan Anda akan menyebar ke seluruh dunia. Menabung dengan mencoba mengelak dari undang-undang pajak internasional bisa sangat menggoda, tetapi sumber daya yang berpotensi Anda hemat bahkan tidak sebanding dengan konsekuensi keuangan dan jangka panjang yang akan Anda hadapi.
Kepatuhan harus menjadi prioritas utama Anda saat merekrut secara global, bukan yang terakhir. Jika Anda patuh, semua hal lainnya akan berlaku.
5. Selalu bekerja dengan ahli
Kurangnya pengalaman atau informasi mengenai undang-undang pajak global dapat menyebabkan kesalahan langkah hukum dan konsekuensi yang tidak dapat dipulihkan. Sama seperti menonton Law and Order tidak akan mengubah Anda menjadi pengacara, pencarian cepat Google juga tidak akan membuat Anda ahli pajak.
Pakar global akan melakukan lebih dari sekadar menavigasi undang-undang pajak global — mereka akan memberi Anda kebebasan untuk fokus pada upaya perekrutan internasional Anda dan mengembangkan perusahaan Anda di seluruh dunia. Banyak perusahaan berpikir bahwa keuntungan mereka layak didapatkan sendiri, hanya untuk mengetahui bahwa biaya kesalahan global lebih dari yang dapat mereka tangani.
Para ahli akan membantu Anda masuk dan keluar dari pasar internasional dengan kecepatan Anda sendiri sambil mengawasi laba bersih dan reputasi Anda.
Menelusuri undang-undang pajak global dengan mitra global
Perusahaan yang gagal memahami klasifikasi pekerja dan mengabaikan nuansa hukum biasanya akan membayar harga kegagalan global. Namun, bekerja dengan Global Employment Platform dapat merampingkan proses yang terkait dengan pajak ketenagakerjaan internasional.
Platform Pertumbuhan Globalization Partners yang sepenuhnya mematuhi persyaratan dan diberdayakan oleh ahli hukum dan keuangan internal yang dapat membantu menjawab pertanyaan apa pun terkait penggajian, tunjangan, dan pajak global. Global Growth Platform™ Selain itu, solusi menyeluruh dan teknologi terdepan di industri ini mendukung seluruh proses SDM, dengan menyediakan semua alat yang Anda butuhkan untuk mengelola tenaga kerja global Anda.
Pelajari lebih lanjut tentang bagaimana Global Growth Platform™ membantu Anda menangani pajak ketenagakerjaan global dan mengembangkan tenaga kerja global Anda. Kami mengundang Anda untuk membaca Pedoman Pertumbuhan Global atau menghubungi kami untuk informasi lebih lanjut.
–
INFORMASI INI HANYA UNTUK TUJUAN INFORMASI DAN BUKAN MERUPAKAN NASIHAT HUKUM ATAU PAJAK. Anda harus selalu berkonsultasi dan bergantung pada penasihat hukum dan/atau pajak. Globalization Partners tidak memberikan nasihat hukum atau pajak dan informasi tersebut tidak disesuaikan dengan situasi khusus perusahaan Anda atau tenaga kerja Anda. Globalization Partners tidak membuat pernyataan atau jaminan mengenai keakuratan, kelengkapan, atau ketepatan waktu informasi ini. Globalization Partners tidak memiliki kewajiban yang timbul dari, atau sehubungan dengan, informasi tersebut, termasuk kerugian yang disebabkan oleh penggunaan, atau ketergantungan pada, informasi tersebut.
