يتطلب توسيع نطاق أعمالك إلى كندا بنجاح توظيف قوة عاملة محلية موهوبة والتنقل في اللوائح المعقدة المتعلقة بالرواتب والضرائب في البلاد. يُعد فهم المساهمات القانونية والاقتطاع الضريبي ومتطلبات الإبلاغ أمرًا بالغ الأهمية قبل أن تتمكن من الدفع لفريقك بشكل متوافق.
الجوانب الرئيسية لكشف الرواتب في كندا
تتضمن إدارة كشوف الرواتب في كندا الامتثال للقوانين الفيدرالية وقوانين المقاطعات/المقاطعات. وتشمل المكونات الرئيسية اقتطاع ضريبة الدخل ومساهمات الضمان الاجتماعي وقواعد الإبلاغ المحددة.
اقتطاع ضريبة الدخل الكندية
تستخدم كندا نظامًا ضريبيًا تدريجيًا على المستويين الفيدرالي والإقليمي. يتعين على أصحاب العمل اقتطاع ضريبة الدخل من أرباح الموظفين وتحويلها إلى وكالة الإيرادات الكندية (CRA). اعتبارًا من 2025 يوليو، فإن فئات ضريبة الدخل الفيدرالية هي:
• 15% على الدخل حتى 57,692 دولار كندي
• 20.5% على الدخل لأكثر من 57,692 دولار كندي حتى 115,384 دولار كندي
• 26% على الدخل لأكثر من 115,384 دولار كندي حتى 178,867 دولار كندي
• 29% على الدخل لأكثر من 178,867 دولار كندي حتى 252,987 دولار كندي
• 33% على الدخل لأكثر من 252,987 دولار كندي
بالإضافة إلى الضريبة الفيدرالية، يجب على أصحاب العمل أيضًا اقتطاع ضريبة الدخل الإقليمية أو الإقليمية، والتي تختلف اختلافًا كبيرًا حسب الاختصاص القضائي.
مساهمات الضمان الاجتماعي في كندا
يتم خصم مساهمات الضمان الاجتماعي الإلزامية من كل راتب. هذه برامج فيدرالية في المقام الأول، باستثناء ملحوظ في كيبيك.
• خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP): توفر مزايا التقاعد والإعاقة والناجين. بالنسبة إلى الرقم 2025، يبلغ معدل مساهمة الموظف وصاحب العمل 5.95% من أرباح المعاشات التقاعدية، حتى حد أقصى سنوي.
• التأمين على التوظيف (EI): يقدم دعمًا مؤقتًا للدخل للمواقف بما في ذلك فقدان الوظيفة أو المرض أو الحمل. بالنسبة إلى 2025، يبلغ معدل مساهمة الموظفين 1.66%، ويساهم صاحب العمل 1.4 أضعاف هذا المبلغ (2.324%)، حتى حد أقصى سنوي.
• الخطط الخاصة بكيبيك: يجب على الشركات التي لديها موظفين في كيبيك المساهمة في خطة معاشات التقاعد في كيبيك (QPP) وخطة تأمين الوالدين في كيبيك (QPIP) بدلاً من برامج CPP وEI الفيدرالية. ولها معدلات مساهمة وحد أقصى مختلفة.
تكرار كشف الرواتب وكشف الرواتب في كندا
تحدد معايير التوظيف في المقاطعات الحد الأدنى لمعدل الأجور، والذي عادةً ما يكون نصف شهري أو نصف أسبوعي. دورات الأجور الشهرية غير شائعة وغالبًا ما تكون غير متوافقة. يجب أن يوضح كل بيان (مبلغ) أجر بوضوح فترة الأجر وإجمالي الأرباح وصافيها وساعات العمل ومعدل الأجر وقائمة مفصلة بجميع الخصومات، بما في ذلك الضرائب وCPP/QPP وEI/QPIP.
خيارات الرواتب في كندا للشركات
تمتلك الشركات ثلاثة خيارات أساسية لإدارة كشوف الرواتب في كندا:
• كشف الرواتب الداخلي: بعد تأسيس شركة تابعة في كندا، يمكن للشركة إدارة كشف الرواتب داخليًا. يوفر هذا النهج تحكمًا مباشرًا ولكنه يتطلب استثمارًا كبيرًا في الخبرة المحلية لضمان الامتثال للوائح المعقدة متعددة الطبقات.
• مزود كشوف الرواتب المحلي: يمكن للشركة تعيين بائع كشوف رواتب كندي لمعالجة المدفوعات. على الرغم من أن هذا يلغي بعض المهام الإدارية، إلا أن صاحب العمل المسجل يظل مسؤولاً قانونًا عن جميع الحسابات والامتثال.
• شريك صاحب العمل المسجل (EOR): تسمح لك الشراكة مع EOR عالمي مثل G-P بتعيين الموظفين ودفع مستحقاتهم في كندا دون إنشاء كيان محلي. يتعامل EOR مع جميع جوانب الرواتب والضرائب والمزايا والامتثال، ويخفف المخاطر ويسرع من دخول السوق.
كيفية إعداد كشوف الرواتب التقليدية في كندا
إذا اخترت عدم استخدام EOR، فإن إعداد كشوف الرواتب يتطلب عدة خطوات:
1. تأسيس كيان قانوني، إما فيدراليًا أو في مقاطعة معينة.
2. احصل على رقم عمل (BN) من وكالة جمع المعلومات (أو رقم مؤسسة كيبيك (NEQ) إذا كان يعمل في كيبيك).
3. فتح حساب برنامج كشوف الرواتب (يُعرف باسم حساب RP) مع CRA.
4. التسجيل لدى الهيئات الإقليمية على النحو المطلوب، مثل مجلس السلامة والتأمين في مكان العمل (WSIB) في أونتاريو.
5. ضع عملية لحساب الاقتطاعات بدقة، وإجراء التحويلات في الوقت المناسب، وإصدار كشوف رواتب متوافقة لكل فترة دفع.
تبسيط كشوف الرواتب الكندية باستخدام G-P
G-P هو صاحب العمل المصنف رقم 1 في السجل الذي يساعد فريقك على تمويل كشوف الرواتب بأكثر من 130 عملة. احصل على كشف رواتب في الوقت المحدد وبلا أخطاء مع خيارات دفع مرنة وأضف المكافآت والعمولات والاستثناءات بسهولة ببضع نقرات فقط. G-P يُعد EOR الشريك المفضل لمنصات HCM وPEO وكشف الرواتب الرائدة. اجمع بيانات القوى العاملة الخاصة بك معًا في مكان واحد للحفاظ على سير العمل الحالي مع ضمان اتساق ودقة البيانات عبر أنظمتك المتكاملة.
اتصل بنا اليوم لمعرفة كيف يمكننا مساعدتك في توظيف المواهب ودفعها في كندا.
