Qual è la prima cosa che ti viene in mente quando pensi alle imposte sul lavoro globali? Probabilmente qualcosa lungo le linee di “complicato” e “travolgente”. La cosa è che le tasse a livello locale sono abbastanza complesse, giusto? Ma affrontare le leggi fiscali in altri Paesi spesso lascia le aziende che si chiedono come integrare e pagare in modo conforme i membri del team globale.
Le leggi fiscali globali sono in continua evoluzione. Questo continuo cambiamento fa sentire ogni passo una potenziale miniera in attesa di esplodere. La buona notizia è che stai cercando informazioni, che è il tuo più grande alleato quando si tratta di navigare nel campo minerario fiscale globale.
Con le imposte sul lavoro globali, il modo giusto è l’unico modo
Alcune aziende eludono le complessità fiscali globali sul libro paga dell’occupazione semplicemente versando denaro ai propri dipendenti. All’inizio potrebbe sembrare allettante, ma la verità è che stai giocando d’azzardo con la tua reputazione internazionale.
Se vuoi essere preso sul serio dai migliori candidati globali e dai governi locali, considera che le imposte sul libro paga includono:
- Rendicontazione e ritenuta d’acconto
- Contributi di disoccupazione
- Contributi pensionistici
- Servizi sociali
- Requisiti di conservazione
Cinque suggerimenti per navigare tra le imposte sull’occupazione globali
1. Non fare supposizioni
Il primo errore che molte aziende commettono è presumere che le tasse in altri Paesi funzionino allo stesso modo del loro Paese di origine. La tua scommessa migliore è aspettarsi l’inaspettato. Questa prospettiva ti aiuterà a imparare e a concentrarti sulle sfumature in ogni nuovo Paese.
Le aziende non solo devono affrontare requisiti fiscali diversi in ogni Paese, ma anche i rapidi cambiamenti globali. Ad esempio, le aliquote fiscali di previdenza sociale variano significativamente da un Paese all’altro. Il tasso in Germania nel 2021 era del 19.98 percento, mentre in Francia era del 45 percento.
Inoltre, i Paesi stanno costantemente approvando nuove leggi fiscali, come l’imposta sugli abitanti del Giappone, che fa parte delle detrazioni legali standard nelle imposte sul libro paga. In Canada, in qualità di datore di lavoro, devi versare contributi fiscali al Piano pensionistico canadese.
In sintesi, i presupposti porteranno inevitabilmente a errori nelle imposte globali. Fai in modo che sia un punto di riferimento per ricercare tutte le leggi fiscali nella regione in cui desideri assumere talenti.
2. Comprendere la classificazione dei lavoratori
Non sempre cercherai dipendenti a tempo pieno. Forse esiste un progetto specifico adatto a un appaltatore. Proprio come nel tuo Paese, i lavoratori a tempo pieno e part-time richiedono contratti specifici e sono pagati in modo diverso. Anche le tasse per questi tipi di lavoratori sono diverse.
La classificazione errata di un dipendente come appaltatore può comportare gravi conseguenze legali e pesanti multe.
Se un’azienda viene informata erroneamente e assume un appaltatore per svolgere le attività di un dipendente a tempo pieno, ciò può comportare una classificazione errata dei lavoratori e potenzialmente centinaia di migliaia di dollari in imposte sul libro paga.
La complessità del problema deriva dalle varie definizioni legali che ogni Paese assegna al termine appaltatore rispetto al dipendente.
Ad esempio, in Brasile, gli appaltatori devono lavorare su base progettuale solo perché i rapporti a tempo indeterminato sono presumibilmente rapporti di lavoro. Le aziende con sede in Brasile di solito implorano gli appaltatori a costituire la propria entità commerciale. In assenza di un’entità commerciale, le aziende devono ottenere la registrazione dell’appaltatore come lavoratore indipendente.
In Cina, la legge sul lavoro stabilisce che esiste un rapporto di lavoro se un individuo è soggetto alle regole e ai regolamenti di un’azienda, se i servizi del lavoratore sono vitali per l’azienda e se l’azienda ha il diritto di controllare il lavoro del professionista. Se assumi un appaltatore ai sensi dei presenti termini in Cina, questi sarà considerato un dipendente indipendentemente da qualsiasi contratto di lavoro tra te e l’appaltatore.
L’importanza di comprendere la classificazione dei lavoratori in ogni Paese non può essere sopravvalutata. Essere informati ti aiuterà a evitare possibili sanzioni.
3. Siate pronti ad adattarvi
Nell’odierno ambiente aziendale globale, la classificazione dei lavoratori non è l’unica considerazione fiscale che dovrai prendere. L’aumento del lavoro da remoto e dei visti di lavoro da remoto ha aumentato significativamente il numero di espatriati e nomadi digitali nel pool di assunzioni globale.
Se hai un membro del team che vuole trasferirsi in un altro Paese, o la tua azienda deve trasferire un dipendente o assumere un espatriato, ci sono importanti implicazioni fiscali da considerare. Ad esempio, se un titolare di visto di lavoro da remoto trascorre più di 183 giorni in un 12-month periodo consecutivo, sarà considerato un residente fiscale in Estonia.
Se i membri del tuo team stabiliscono la residenza legale in un altro Paese, potresti essere responsabile di ulteriori imposte sul libro paga e potresti essere obbligato a effettuare le detrazioni fiscali locali necessarie anche per i membri del tuo team nel loro Paese di origine.
Siate pronti ad adattarvi ai nuovi requisiti fiscali globali in un breve periodo. Ad esempio, “nel 2020, l’Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) ha concesso concessioni fiscali temporanee sul reddito da lavoro fino al 30 giugno 2021. Queste concessioni erano per i cittadini e i residenti che non potevano tornare ai datori di lavoro esteri e dovevano lavorare da remoto da Singapore”.
Ora che questo provvedimento è terminato, cittadini, residenti e non residenti possono essere soggetti all’imposta sul lavoro. In questo caso, i datori di lavoro dovranno capire il periodo di tempo che i loro dipendenti trascorrono a Singapore per cercare di capire le detrazioni fiscali necessarie.
La consulenza di esperti legali locali è fondamentale per mantenere la conformità globale quando si assumono membri del team internazionale. Il tuo ufficio legale dovrebbe essere aggiornato sui cambiamenti globali e in grado di adattarsi ai membri del team che si trasferiscono e cambiano costantemente le destinazioni. Questo è fondamentale per avere successo nel mondo degli affari odierno.
4. Non sottovalutare le conseguenze della non conformità fiscale
Abbiamo già discusso alcune delle cause della violazione fiscale, come la classificazione errata dei lavoratori. Tuttavia, a parte le conseguenze monetarie, ci sono ripercussioni significative per il marchio della tua azienda.
Se vi trovate di fronte a una non conformità fiscale globale, molti governi vi impediranno di fare affari nel loro Paese. Inoltre, il colpo alla reputazione della tua azienda si diffonderà in tutto il mondo. Risparmiare denaro cercando di aggirare le leggi fiscali internazionali può essere allettante, ma le risorse che puoi potenzialmente risparmiare non si confrontano nemmeno con le conseguenze finanziarie e a lungo termine che dovrai affrontare.
La conformità dovrebbe essere la tua prima priorità quando assumi a livello globale, non la tua ultima. Se sei conforme, tutto il resto entrerà in vigore.
5. Lavorare sempre con esperti
La mancanza di esperienza o di informazioni sulle leggi fiscali globali può causare passi falsi legali e conseguenze irreversibili. Proprio come guardare Law and Order non ti trasformerà in un avvocato, anche una rapida ricerca su Google non ti renderà un esperto fiscale.
Gli esperti globali faranno molto di più che esplorare le leggi fiscali globali: ti daranno la libertà di concentrarti sulle tue assunzioni internazionali e far crescere la tua azienda in tutto il mondo. Molte aziende pensano che i loro profitti valgano la pena affrontarli da sole, solo per scoprire che il costo degli errori globali è superiore a quello che possono gestire.
Gli esperti ti aiuteranno a entrare e uscire dai mercati internazionali al tuo ritmo, supervisionando al contempo i tuoi profitti e la tua reputazione.
Navigare tra le leggi fiscali globali con un partner globale
Le aziende che non comprendono la classificazione dei lavoratori e ignorano le sfumature legali di solito finiscono per pagare il prezzo del fallimento globale. Tuttavia, lavorare con una Global Employment Platform può semplificare i processi relativi alle imposte internazionali sul lavoro.
La piattaforma di crescita globale di Globalization Partners, pienamente conforme,™ è gestita da esperti legali e finanziari interni che possono fornire assistenza per qualsiasi domanda relativa a libro paga, benefit e imposte globali. Global Growth Platform™ Inoltre, la nostra soluzione end-to-end e la nostra tecnologia leader del settore supportano l'intero processo delle Risorse Umane, fornendo tutti gli strumenti necessari per gestire la forza lavoro globale.
Scopri di più su come la Global Growth Platform™ può aiutarti a gestire le imposte sul lavoro globali e far crescere la tua forza lavoro globale. Ti invitiamo a leggere il nostro Manuale sulla crescita globale o a contattarci per ulteriori informazioni.
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QUESTE INFORMAZIONI SONO SOLO A SCOPO INFORMATIVO E NON COSTITUISCONO UNA CONSULENZA LEGALE O FISCALE. È sempre bene rivolgersi al proprio legale e/o consulente fiscale. Globalization Partners non fornisce consulenza legale o fiscale e le informazioni non sono personalizzate in base alle situazioni specifiche della tua azienda o della tua forza lavoro. Globalization Partners non rilascia alcuna dichiarazione o garanzia in merito all’accuratezza, alla completezza o alla tempestività di queste informazioni. Globalization Partners non avrà alcuna responsabilità derivante da, o in relazione alle informazioni, inclusa qualsiasi perdita causata dall’uso o dall’affidamento alle informazioni.
