Quelle est la première chose qui vous vient à l’esprit lorsque vous pensez aux impôts sur l’emploi mondiaux ? Probablement quelque chose qui suit les lignes de « compliqué » et de « débordant ». Le fait est que les taxes au niveau local sont suffisamment complexes, n’est-ce pas ? Mais le fait de traiter avec les lois fiscales dans d’autres pays laisse souvent les entreprises se demander comment intégrer et payer les membres de l’équipe mondiale de manière conforme.
Les lois fiscales mondiales évoluent constamment. Ce changement continu donne à chaque étape l’impression qu’une mine potentielle attend de détoner. La bonne nouvelle, c’est que vous recherchez des informations, qui sont votre plus grand allié lorsqu’il s’agit de naviguer dans le champ minier fiscal mondial.
Avec les taxes internationales sur l’emploi, la bonne façon est la seule façon
Certaines entreprises échappent aux complexités de l’impôt sur la paie en matière d’emploi à l’échelle mondiale en cédant simplement de l’argent à leurs employés. Cela peut sembler tentant au début, mais la vérité est que vous jouez avec votre réputation internationale.
Si vous souhaitez être pris au sérieux par les meilleurs candidats mondiaux et les gouvernements locaux, pensez que les taxes sur la paie comprennent :
- Déclaration et retenue d’impôt sur le revenu
- Cotisations chômage
- Cotisations retraite
- Services sociaux
- Exigences de conservation
Cinq conseils pour naviguer dans les impôts sur l’emploi mondiaux
1. Ne faites pas d’hypothèses
La première erreur commise par de nombreuses entreprises est de supposer que les impôts dans d’autres pays fonctionnent de la même manière que dans leur pays d’origine. Votre meilleur pari est de vous attendre à l’inattendu. Cette perspective vous aidera à apprendre et à vous concentrer sur les nuances de chaque nouveau pays.
Les entreprises doivent non seulement faire face à des exigences fiscales différentes dans chaque pays, mais également aux changements mondiaux rapides. Par exemple, les taux d’imposition de la sécurité sociale varient considérablement d’un pays à l’autre. Le taux en Allemagne 2021 était de 19.98 pour cent, alors qu’en France, il était de 45 pour cent.
En outre, les pays adoptent constamment de nouvelles lois fiscales, telles que la taxe d’habitant du Japon, qui fait partie des déductions légales standard des impôts sur la paie. Au Canada, en tant qu’employeur, vous devez verser des cotisations fiscales au Régime de retraite du Canada.
En résumé, les hypothèses conduiront inévitablement à des erreurs dans vos impôts mondiaux. Faites en sorte de rechercher toutes les lois fiscales de la région dans laquelle vous souhaitez embaucher des talents.
2. Comprendre la classification des travailleurs
Vous ne chercherez pas toujours des employés à temps plein. Peut-être existe-t-il un projet spécifique adapté à un entrepreneur. Tout comme dans votre pays d’origine, les sous-traitants, les travailleurs à temps plein et à temps partiel ont besoin de contrats spécifiques et sont payés différemment. Les taxes pour ces types de travailleurs sont également différentes.
La mauvaise classification d’un employé en tant qu’entrepreneur peut entraîner de graves conséquences juridiques et de lourdes amendes.
Si une entreprise est mal informée et engage un sous-traitant pour effectuer les tâches d’un employé à temps plein, cela peut entraîner une mauvaise classification des travailleurs et potentiellement des centaines de milliers de dollars d’impôts sur la paie.
La complexité du problème provient des différentes définitions juridiques que chaque pays attribue au terme sous-traitant par rapport à l’employé.
Par exemple, au Brésil, les sous-traitants doivent travailler sur la base d’un projet uniquement parce que les relations indéfinies sont des relations d’emploi présumées. Les entreprises basées au Brésil implorent généralement les sous-traitants pour créer leur propre entité commerciale. En l’absence d’entité commerciale, les entreprises doivent obtenir l’enregistrement de l’entrepreneur en tant que travailleur indépendant.
En Chine, le droit du travail stipule qu’une relation d’emploi existe si une personne est soumise aux règles et réglementations d’une entreprise, si les services du travailleur sont essentiels à l’entreprise et si l’entreprise a le droit de contrôler le travail du professionnel. Si vous embauchez un sous-traitant en vertu des présentes conditions en Chine, il sera considéré comme un employé indépendamment de tout contrat de travail entre vous et le sous-traitant.
L’importance de comprendre la classification des travailleurs dans chaque pays ne peut pas être exagérée. Être informé vous aidera à éviter d’éventuelles pénalités.
3. Soyez prêt à vous adapter
Dans l’environnement commercial mondial actuel, la classification des travailleurs n’est pas la seule considération fiscale que vous devrez prendre en compte. L’essor du travail à distance et des visas de travail à distance a considérablement augmenté le nombre d’expatriés et de nomades numériques dans le bassin de recrutement mondial.
Si un membre de votre équipe souhaite déménager dans un autre pays, ou si votre entreprise doit déménager un employé ou embaucher un expatrié, il y a des implications fiscales majeures à prendre en compte. Par exemple, si un titulaire d’un visa de travail à distance passe plus de 183 jours sur une 12-month période consécutive, il sera considéré comme un résident fiscal en Estonie.
Si les membres de votre équipe établissent un lieu de résidence légal dans un autre pays, vous pourriez être responsable de taxes supplémentaires sur la paie, et vous pourriez être tenu d’effectuer les déductions fiscales locales nécessaires pour les membres de votre équipe dans leur pays d’origine également.
Soyez prêt à vous adapter aux nouvelles exigences fiscales mondiales dans un court laps de temps. Par exemple, « en 2020, l’Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) a accordé des concessions fiscales temporaires sur les revenus de l’emploi jusqu’au Juin 30, 2021. Ces concessions étaient destinées aux citoyens et aux résidents qui ne pouvaient pas retourner chez des employeurs étrangers et devaient travailler à distance depuis Singapour. »
Maintenant que cette exonération est terminée, les citoyens, résidents et non-résidents peuvent être soumis à l’impôt sur l’emploi. Dans ce cas, les employeurs devront déterminer le temps que leurs employés ont passé à Singapour pour essayer de déterminer les déductions fiscales nécessaires.
Consulter des experts juridiques locaux est essentiel pour maintenir la conformité mondiale lors de l’embauche de membres d’équipe internationaux. Votre service juridique doit être au courant des changements mondiaux et capable de s’adapter aux membres de l’équipe qui déménagent et changent de destinations en permanence. C’est la clé de la réussite dans le monde des affaires d’aujourd’hui.
4. Ne sous-estimez pas les conséquences de la non-conformité fiscale
Nous avons déjà discuté de certaines des causes de violation fiscale, telles que la mauvaise classification des travailleurs. Cependant, en dehors des conséquences monétaires, il y a des répercussions importantes sur la marque de votre entreprise.
Si vous êtes confronté à une non-conformité fiscale mondiale, de nombreux gouvernements vous interdireont de faire des affaires dans leur pays. En outre, le préjudice porté à la réputation de votre entreprise se propagera dans le monde entier. Faire des économies en essayant de contourner les lois fiscales internationales peut être tentant, mais les ressources que vous pouvez potentiellement économiser ne se comparent même pas aux conséquences financières et à long terme auxquelles vous serez confronté.
La conformité doit être votre priorité absolue lorsque vous embauchez à l’échelle mondiale, et non la vôtre. Si vous êtes en conformité, tout le reste sera mis en place.
5. Travaillez toujours avec des experts
Le manque d’expérience ou d’informations concernant les lois fiscales mondiales peut entraîner des faux pas juridiques et des conséquences irréversibles. Tout comme regarder Law and Order ne vous transformera pas en avocat, une recherche rapide sur Google ne fera pas de vous un expert fiscal.
Les experts mondiaux feront plus que naviguer dans les lois fiscales mondiales : ils vous donneront la liberté de vous concentrer sur vos efforts de recrutement international et de développer votre entreprise dans le monde entier. De nombreuses entreprises pensent que leurs résultats financiers valent la peine d’y aller seules, uniquement pour découvrir que le coût des erreurs mondiales est supérieur à ce qu’elles peuvent gérer.
Les experts vous aideront à pénétrer et à quitter les marchés internationaux à votre propre rythme tout en supervisant vos résultats et votre réputation.
Naviguer dans les lois fiscales mondiales avec un partenaire mondial
Les entreprises qui ne comprennent pas la classification des travailleurs et ignorent les nuances juridiques finissent généralement par payer le prix d’une défaillance mondiale. Cependant, travailler avec une plateforme Global Employment Platform peut rationaliser les processus liés aux impôts internationaux sur l’emploi.
La Global Growth Platform™ de Globalization Partners est alimentée par des experts juridiques et financiers internes qui peuvent vous aider pour toute question concernant la paie mondiale, les avantages sociaux et les impôts. De plus, notre solution de bout en bout et notre technologie de pointe prennent en charge l’ensemble du processus RH, en fournissant tous les outils dont vous avez besoin pour gérer votre main-d’œuvre mondiale.
Découvrez comment la Global Growth Platform™ peut vous aider à gérer les impôts sur l’emploi à l’échelle mondiale et à développer votre main-d’œuvre mondiale. Nous vous invitons à lire notre Guide de croissance mondiale ou à nous contacter pour plus d’informations.
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CES INFORMATIONS SONT FOURNIES À TITRE INFORMATIF UNIQUEMENT ET NE CONSTITUENT PAS DES CONSEILS JURIDIQUES OU FISCAUX. Vous devez toujours consulter et vous fier à vos propres conseillers juridiques et/ou fiscaux. Globalization Partners ne fournit pas de conseils juridiques ou fiscaux et les informations ne sont pas adaptées aux situations spécifiques de votre entreprise ou de votre personnel. Globalization Partners ne fait aucune déclaration ou garantie concernant l’exactitude, l’exhaustivité ou la ponctualité de ces informations. Globalization Partners n’assumera aucune responsabilité découlant de, ou en relation avec, les informations, y compris toute perte causée par l’utilisation ou la confiance accordée aux informations.
