הרחבת העסק שלך בהצלחה לקנדה דורשת שכירת כוח עבודה מקומי מוכשר וניווט בתקנות השכר והמס המורכבות של המדינה. הבנת תרומות סטטוטוריות, ניכוי מס ודרישות דיווח היא קריטית לפני שתוכל לשלם לצוות שלך בהתאם.
היבטים עיקריים של השכר בקנדה
ניהול שכר בקנדה כרוך בציות לחוקים הפדרליים והמחוזיים/טריטוריאליים. המרכיבים העיקריים כוללים ניכוי מס הכנסה, תרומות לביטוח לאומי וכללי דיווח ספציפיים.
ניכוי מס הכנסה בקנדה
קנדה משתמשת במערכת מס מתקדמת הן ברמה הפדרלית והן ברמה המחוזית. מעסיקים נדרשים לעכב מס הכנסה מהכנסות העובדים ולהעבירו לסוכנות ההכנסות של קנדה (CRA). החל מ- יולי 2025, סוגרי מס ההכנסה הפדרליים הם:
• 15% על הכנסה עד 57,692 דולר קנדי
• 20.5% על הכנסה מעל 57,692 דולר קנדי עד 115,384 דולר קנדי
• 26% על הכנסה מעל 115,384 דולר קנדי עד 178,867 דולר קנדי
• 29% על הכנסה מעל 178,867 דולר קנדי עד 252,987 דולר קנדי
• 33% על הכנסה מעל 252,987 דולר קנדי
בנוסף למס הפדרלי, המעסיקים חייבים גם לעכב מס הכנסה מחוזי או טריטוריאלי, המשתנה באופן משמעותי על פי תחום השיפוט.
ביטוח לאומי בקנדה
תרומות ביטוח לאומי חובה מנוכות מכל תלוש משכורת. אלה הן בעיקר תוכניות פדרליות, עם יוצא מן הכלל בולט עבור קוויבק.
• תוכנית פנסיה בקנדה (CPP): מספקת הטבות פרישה, מוגבלות וניצולים. עבור 2025, שיעור התרומה של העובד מעסיק הוא 5.95% מהרווחים הפנסיוניים, עד למקסימום שנתי.
• ביטוח תעסוקה (EI): מציע תמיכה זמנית בהכנסות למצבים הכוללים אובדן עבודה, מחלה או היריון. עבור 2025, שיעור תרומת העובדים הוא 1.66%, מעסיק תורם פי 1.4 מהסכום (2.324%), עד למקסימום שנתי.
• תוכניות ספציפיות לקוויבק: חברות עם עובדים בקוויבק חייבות לתרום לתוכנית הפנסיה של קוויבק (QPP) ולתוכנית הביטוח ההורי של קוויבק (QPIP) במקום לתוכניות ה-CPP וה-EI הפדרליות. אלה יש שיעורי תרומה שונים ומקסימום.
תדירות השכר וההגרלה בקנדה
תקני תעסוקה מחוזיים קובעים תדירות שכר מינימלית, שהיא בדרך כלל חצי-חודשית או דו-שבועית. מחזורי תשלום חודשיים אינם נפוצים ולעתים קרובות אינם תואמים. כל הצהרת שכר (payslip) חייבת לפרט בבירור את תקופת השכר, הרווח ברוטו והרווח הנקי, שעות העבודה, שיעור התשלום ורשימה מפורטת של כל הניכויים, כולל מסים, CPP/QPP ו-EI/QPIP.
אפשרויות שכר בקנדה עבור חברות
לעסקים יש שלוש אפשרויות עיקריות לניהול שכר בקנדה:
שכר פנימי: לאחר הקמת חברת בת בקנדה, חברה יכולה לנהל את השכר באופן פנימי. גישה זו מציעה שליטה ישירה אך דורשת השקעה משמעותית במומחיות המקומית כדי להבטיח עמידה בתקנות מורכבות ורב שכבתיות.
• ספק שכר מקומי: חברה יכולה לשכור ספק שכר קנדי כדי לעבד תשלומים. בעוד זה פורק כמה משימות מנהליות, מעסיק של הרשומה נשאר אחראי מבחינה משפטית על כל החישובים והתאימות.
• מעסיק של שותף רשומה (EOR): שותפות עם EOR גלובלי כמו G-P מאפשרת לך לשכור ולשלם עובדים בקנדה מבלי להקים ישות מקומית. EOR מטפל בכל ההיבטים של שכר, מס, הטבות, ציות, הפחתת הסיכון והאצת הכניסה שלך לשוק.
כיצד להגדיר שכר מסורתי בקנדה
אם תבחר שלא להשתמש ב-EOR, הגדרת שכר דורשת מספר שלבים:
1. לשלב ישות משפטית, בין אם באופן פדרלי או במחוז ספציפי.
2. השג מספר עסקי (BN) מה-CRA (או מספר ארגוני של קוויבק (NEQ) אם הוא פועל בקוויבק).
3. פתח חשבון תוכנית שכר (המכונה חשבון RP) עם ה-CRA.
4. הירשם עם גופים מחוזיים כנדרש, כגון המועצה לבטיחות וביטוח במקום העבודה (WSIB) באונטריו.
5. בסס תהליך לחישוב מדויק של ניכויים, ביצוע תשלומים בזמן, וגיליונות תלושי שכר תואמים עבור כל תקופת שכר.
ייעול השכר הקנדי באמצעות G-P
G-P הוא מעסיק המדורג מספר 1 של הרשומה המסייע לצוות שלך לממן שכר ביותר מ- 130 מטבעות. קבל בזמן, שכר ללא שגיאות עם אפשרויות תשלום גמישות בקלות להוסיף בונוסים, עמלות, וחריגים רק כמה קליקים. G-P EOR הוא השותף המועדף לפלטפורמות מובילות של HCM, PEO ושכר. חבר את נתוני כוח העבודה שלך למקום אחד כדי לשמור על זרימות עבודה קיימות תוך הבטחת נתונים עקביים ומדויקים בכל המערכות המשולבות שלך.
צרו איתנו קשר עוד היום כדי ללמוד כיצד נוכל לעזור לכם לשכור ולשלם כישרונות בקנדה.
