Berhasil memperluas bisnis Anda ke Kanada membutuhkan perekrutan tenaga kerja lokal yang berbakat dan menavigasi peraturan penggajian dan pajak negara yang kompleks. Memahami kontribusi hukum, pemotongan pajak, dan persyaratan pelaporan sangat penting sebelum Anda dapat membayar tim Anda dengan patuh.
Aspek utama penggajian di Kanada
Mengelola penggajian di Kanada melibatkan kepatuhan terhadap undang-undang federal dan provinsi/teritorial. Komponen utamanya meliputi pemotongan pajak penghasilan, kontribusi jaminan sosial, dan aturan pelaporan khusus.
Pemungutan pajak penghasilan Kanada
Kanada menggunakan sistem pajak progresif di tingkat federal dan provinsi. Perusahaan wajib menahan pajak penghasilan dari pendapatan karyawan dan mengirimkannya ke Badan Pendapatan Kanada (CRA). Sejak Juli 2025, kurung pajak pendapatan federal adalah:
• 15% dari pendapatan hingga CAD 57,692
• 20.5% dari pendapatan hingga CAD 57,692 hingga CAD 115,384
• 26% dari pendapatan hingga CAD 115,384 hingga CAD 178,867
• 29% dari pendapatan hingga CAD 178,867 hingga CAD 252,987
• 33% dari pendapatan hingga CAD 252,987
Selain pajak federal, perusahaan juga harus menahan pajak penghasilan provinsi atau wilayah, yang sangat bervariasi menurut yurisdiksi.
Kontribusi jaminan sosial di Kanada
Kontribusi jaminan sosial wajib dipotong dari setiap gaji. Ini terutama adalah program federal, dengan pengecualian penting untuk Quebec.
• Rencana Pensiun Kanada (CPP): Menyediakan tunjangan pensiun, disabilitas, dan penyintas. Untuk 2025, tingkat kontribusi karyawan dan perusahaan adalah 5.95% dari pendapatan pensiun, hingga maksimum tahunan.
• Asuransi Pekerjaan (EI): Menawarkan dukungan pendapatan sementara untuk situasi termasuk kehilangan pekerjaan, penyakit, atau kehamilan. Untuk 2025, tingkat kontribusi karyawan adalah 1.66%, dan pemberi kerja berkontribusi 1.4 kali dari jumlah tersebut (2.324%), hingga maksimum tahunan.
• Rencana khusus Quebec: Perusahaan dengan karyawan di Quebec harus berkontribusi pada Rencana Pensiun Quebec (QPP) dan Rencana Asuransi Induk (QPIP) Quebec alih-alih program CPP dan EI federal. Ini memiliki tingkat kontribusi dan maksimum yang berbeda.
Frekuensi penggajian dan slip gaji Kanada
Standar ketenagakerjaan provinsi menetapkan frekuensi gaji minimum, yang biasanya semi-bulanan atau dua mingguan. Siklus pembayaran bulanan jarang terjadi dan sering kali tidak sesuai. Setiap laporan gaji (payslip) harus merinci dengan jelas periode gaji, pendapatan kotor dan bersih, jam kerja, tingkat gaji, dan daftar terperinci semua pengurangan, termasuk pajak, CPP/QPP, dan EI/QPIP.
Opsi penggajian Kanada untuk perusahaan
Bisnis memiliki tiga opsi utama untuk mengelola penggajian di Kanada:
• Gaji internal: Setelah mendirikan anak perusahaan di Kanada, perusahaan dapat mengelola gaji secara internal. Pendekatan ini menawarkan kontrol langsung tetapi memerlukan investasi yang signifikan dalam keahlian lokal untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan yang kompleks dan berlapis-lapis.
・ Penyedia layanan penggajian setempat: Perusahaan dapat mempekerjakan vendor penggajian Kanada untuk memproses pembayaran. Meskipun ini memindahkan beberapa tugas administratif, perusahaan yang tercatat tetap bertanggung jawab secara hukum atas semua perhitungan dan kepatuhan.
・ Perusahaan mitra tercatat (EOR): Bermitra dengan EOR global seperti G-P memungkinkan Anda untuk merekrut dan membayar karyawan di Kanada tanpa membentuk entitas lokal. EOR menangani semua aspek penggajian, pajak, tunjangan, dan kepatuhan, mengurangi risiko, dan mempercepat entri pasar Anda.
Cara menyiapkan penggajian tradisional di Kanada
Jika Anda memilih untuk tidak menggunakan EOR, pengaturan penggajian memerlukan beberapa langkah:
1. Menggabungkan badan hukum, baik secara federal atau di provinsi tertentu.
2. Dapatkan Nomor Bisnis (BN) dari CRA (atau Nomor Perusahaan Quebec (NEQ) jika beroperasi di Quebec).
3. Membuka akun program penggajian (dikenal sebagai akun RP) dengan CRA.
4. Daftarkan diri ke badan provinsi sebagaimana diwajibkan, seperti Dewan Keselamatan dan Asuransi Tempat Kerja (WSIB) di Ontario.
5. Menetapkan proses untuk menghitung pemotongan secara akurat, melakukan pengiriman uang secara tepat waktu, dan menerbitkan slip gaji yang sesuai untuk setiap periode pembayaran.
Merampingkan penggajian Kanada dengan G-P
G-P adalah perusahaan dengan peringkat #1 dalam arsip yang membantu tim Anda mendanai penggajian dalam lebih dari 130 mata uang. Dapatkan penggajian tepat waktu dan bebas kesalahan dengan opsi pembayaran fleksibel serta tambahkan bonus, komisi, dan pengecualian dengan mudah hanya dalam beberapa klik. G-P EOR adalah mitra pilihan untuk platform HCM, PEO, dan penggajian terkemuka. Kumpulkan data tenaga kerja Anda di satu tempat untuk mempertahankan alur kerja yang ada sekaligus memastikan data yang konsisten dan akurat di seluruh sistem terintegrasi Anda.
Hubungi kami hari ini untuk mempelajari cara kami dapat membantu Anda merekrut dan membayar talenta di Kanada.
