Berhasil memperluas bisnis Anda ke Kanada membutuhkan perekrutan tenaga kerja lokal yang berbakat dan menavigasi peraturan penggajian dan pajak yang kompleks di negara itu. Memahami kontribusi hukum, pemotongan pajak, dan persyaratan pelaporan sangat penting sebelum Anda dapat membayar tim Anda dengan patuh.
Aspek-aspek utama penggajian di Kanada
Mengelola penggajian di Kanada melibatkan kepatuhan terhadap hukum federal dan provinsi/teritorial. Komponen utama termasuk pemotongan pajak pendapatan, kontribusi jaminan sosial, dan aturan pelaporan khusus.
Pemotongan pajak pendapatan Kanada
Kanada menggunakan sistem pajak progresif di tingkat federal dan provinsi. Pengusaha diharuskan untuk menahan pajak penghasilan dari pendapatan karyawan dan mengirimkannya ke Badan Pendapatan Kanada (CRA). Pada Juli 2025, kurung pajak pendapatan federal adalah:
- 15% pada pendapatan hingga CAD 57,692 - 20.5% pada pendapatan di atas CAD 57,692 hingga CAD 115,384 - 26% pada pendapatan di atas CAD 115,384 hingga CAD 178,867 - 29% pada pendapatan di atas CAD 178,867 hingga CAD 252,987 - 33% pada pendapatan di atas CAD 252,987
Selain pajak federal, perusahaan juga harus menahan pajak pendapatan provinsi atau teritorial, yang sangat bervariasi menurut yurisdiksi.
Kontribusi jaminan sosial di Kanada
Kontribusi jaminan sosial wajib dikurangkan dari setiap slip gaji. Ini adalah program-program federal, dengan pengecualian penting untuk Quebec.
• Rencana Pensiun Kanada (CPP): Memberikan tunjangan pensiun, cacat, dan penyintas. Untuk 2025, tingkat kontribusi karyawan dan perusahaan adalah 5.95% dari penghasilan pensiun, hingga maksimum tahunan. • Asuransi Ketenagakerjaan (EI): Menawarkan dukungan pendapatan sementara untuk situasi termasuk kehilangan pekerjaan, penyakit, atau kehamilan. Untuk 2025, tingkat kontribusi karyawan adalah 1.66%, dan perusahaan berkontribusi 1.4 kali jumlah itu (2.324%), hingga maksimum tahunan. • Rencana khusus Quebec: Perusahaan dengan karyawan di Quebec harus berkontribusi pada Rencana Pensiun Quebec (QPP) dan Rencana Asuransi Orang Tua Quebec (QPIP) alih-alih program CPP dan EI federal. Ini memiliki tingkat kontribusi dan maksimum yang berbeda.
Frekuensi penggajian dan slip gaji Kanada
Standar ketenagakerjaan provinsi menetapkan frekuensi pembayaran gaji minimum, yang biasanya setengah bulanan atau dua mingguan. Siklus pembayaran bulanan jarang terjadi dan seringkali tidak patuh. Setiap pernyataan gaji (slip gaji) harus dengan jelas merinci periode gaji, penghasilan kotor dan bersih, jam kerja, tarif gaji, dan daftar rincian semua potongan, termasuk pajak, CPP/QPP, dan EI/QPIP.
Opsi penggajian Kanada untuk perusahaan
Bisnis memiliki tiga opsi utama untuk mengelola penggajian di Kanada:
• Penggajian internal: Setelah mendirikan anak perusahaan di Kanada, perusahaan dapat mengelola penggajian secara internal. Pendekatan ini menawarkan kontrol langsung tetapi memerlukan investasi yang signifikan dalam keahlian lokal untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan yang kompleks dan berlapis-lapis. • Penyedia penggajian lokal: Sebuah perusahaan dapat mempekerjakan vendor penggajian Kanada untuk memproses pembayaran. Meskipun ini membebankan beberapa tugas administrasi, perusahaan pencatatan tetap bertanggung jawab secara hukum atas semua perhitungan dan kepatuhan. • Mitra Employer of Record (Employer of Record): Bermitra dengan Employer of Record global seperti G-P memungkinkan Anda untuk mempekerjakan dan membayar karyawan di Kanada tanpa mendirikan entitas lokal. Employer of Record menangani semua aspek penggajian, pajak, tunjangan, dan kepatuhan, mengurangi risiko dan mempercepat memasuki pasar Anda.
Cara mengatur penggajian tradisional di Kanada
Jika Anda memilih untuk tidak menggunakan Employer of Record, menyiapkan penggajian memerlukan beberapa langkah:
1. Menggabungkan badan hukum, baik secara federal atau di provinsi tertentu. 2. Dapatkan Nomor Bisnis (BN) dari CRA (atau Nomor Perusahaan Quebec (NEQ) jika beroperasi di Quebec). 3. Buka rekening program penggajian (dikenal sebagai rekening RP) dengan CRA. 4. Mendaftarkan diri ke badan-badan provinsi sebagaimana diwajibkan, seperti Dewan Keselamatan dan Asuransi Tempat Kerja (Workplace Safety and Insurance Board/WSIB) di Ontario. 5. Tetapkan proses untuk menghitung pemotongan secara akurat, melakukan pengiriman uang tepat waktu, dan mengeluarkan slip gaji yang patuh untuk setiap periode pembayaran.
Merampingkan penggajian Kanada dengan G-P
G-P adalah perusahaan tercatat #1 yang membantu penggajian dana TIM Anda dalam lebih dari 130 mata uang. Dapatkan penggajian tepat waktu dan bebas kesalahan dengan opsi pembayaran yang fleksibel dan tambahkan bonus, komisi, dan pengecualian dengan mudah hanya dengan beberapa klik. G-P Employer of Record adalah mitra pilihan untuk platform MANAJEMEN SUMBER DAYA MANUSIA, Organisasi Ketenagakerjaan Profesional, dan payroll terkemuka. Satukan data tenaga kerja Anda di satu tempat untuk mempertahankan alur kerja yang ada sambil memastikan data yang konsisten dan akurat di seluruh sistem terintegrasi Anda.
Hubungi kami hari ini untuk mempelajari bagaimana kami dapat membantu Anda mempekerjakan dan membayar talenta di Kanada.
