Jaka jest pierwsza rzecz, która przychodzi Ci do głowy, gdy myślisz o globalnych podatkach od zatrudnienia? Prawdopodobnie coś wzdłuż linii „skomplikowanych” i „przytłaczających”. Chodzi o to, że podatki na poziomie lokalnym są wystarczająco złożone, prawda? Jednak zajmowanie się przepisami podatkowymi w innych krajach często powoduje, że firmy zastanawiają się, jak w sposób zgodny z przepisami wdrażać i płacić członkom globalnego zespołu.
Globalne przepisy podatkowe stale się zmieniają. Ta ciągła zmiana sprawia, że każdy krok jest jak potencjalny górnik czekający na detonację. Dobrą wiadomością jest to, że szukasz informacji, które są Twoim największym sojusznikiem, jeśli chodzi o poruszanie się po globalnym polu kopalni podatków.
Przy globalnych podatkach od zatrudnienia właściwy sposób jest jedynym sposobem
Niektóre firmy unikają zawiłości podatkowych związanych z globalną listą płac, po prostu dostarczając pieniądze swoim pracownikom. Na początku może to wydawać się kuszące, ale prawda jest taka, że grasz w hazard ze swoją międzynarodową reputacją.
Jeśli chcesz, aby najlepsi kandydaci na całym świecie i władze lokalne potraktowali Cię poważnie, weź pod uwagę, że podatki od wynagrodzeń obejmują:
- Raportowanie i potrącanie podatku dochodowego
- Składki na bezrobocie
- Składki emerytalne
- Usługi społeczne
- Wymagania dotyczące przechowywania
Pięć wskazówek dotyczących globalnych podatków pracowniczych
1. Nie przyjmuj założeń
Pierwszym błędem popełnianym przez wiele firm jest założenie, że podatki w innych krajach działają tak samo, jak w kraju ojczystym. Najlepszym rozwiązaniem jest oczekiwanie na nieoczekiwane sytuacje. Ta perspektywa pomoże Ci nauczyć się i skupić się na niuansach w każdym nowym kraju.
Firmy muszą nie tylko sprostać różnorodnym wymaganiom podatkowym w każdym kraju, ale także szybkim zmianom globalnym. Na przykład stawki podatku od ubezpieczeń społecznych różnią się znacznie w zależności od kraju. Wskaźnik w Niemczech 2021 wyniósł 19.98 %, podczas gdy we Francji wyniósł 45 %.
Ponadto kraje stale wprowadzają nowe przepisy podatkowe, takie jak podatek od mieszkańców Japonii, który jest częścią standardowych potrąceń prawnych z podatków od wynagrodzeń. W Kanadzie jako pracodawca musisz odprowadzać składki podatkowe na kanadyjski plan emerytalny .
Podsumowując, założenia nieuchronnie doprowadzą do błędów w podatkach globalnych. Warto zapoznać się ze wszystkimi przepisami podatkowymi w regionie, w którym chcesz zatrudnić utalentowanych pracowników.
2. Zrozumienie klasyfikacji pracowników
Nie zawsze będziesz szukać pracowników pełnoetatowych. Być może istnieje konkretny projekt odpowiedni dla wykonawcy. Podobnie jak w Twoim kraju, wykonawcy, pracownicy zatrudnieni w pełnym i niepełnym wymiarze godzin wymagają określonych umów i są opłacani w inny sposób. Podatki od tych rodzajów pracowników również się różnią.
Błędna klasyfikacja pracownika jako wykonawcy może spowodować poważne konsekwencje prawne i wysokie grzywny.
Jeśli firma zostanie błędnie poinformowana i zatrudni wykonawcę do wykonania zadań pracownika pełnoetatowego, może to skutkować błędną klasyfikacją pracownika i potencjalnie podatkami od wynagrodzeń w wysokości setek tysięcy dolarów.
Złożoność problemu wynika z różnych definicji prawnych, które każdy kraj przypisuje terminowi wykonawca vs. pracownik.
Na przykład w Brazylii kontrahenci powinni pracować na podstawie projektu tylko dlatego, że relacje na czas nieokreślony są przypuszczalnie relacjami pracowniczymi. Firmy z siedzibą w Brazylii zazwyczaj zachęcają wykonawców do założenia własnej jednostki handlowej. W przypadku braku podmiotu komercyjnego firmy powinny uzyskać rejestrację wykonawcy jako niezależnego pracownika.
W Chinach prawo pracy stanowi, że stosunek pracy istnieje, jeśli dana osoba podlega zasadom i regulacjom firmy, jeśli usługi pracownika są kluczowe dla firmy i jeśli firma ma prawo do kontroli pracy specjalisty. Jeśli zatrudnisz wykonawcę na mocy niniejszych warunków w Chinach, zostanie on uznany za pracownika bez względu na umowę o pracę zawartą pomiędzy Tobą a wykonawcą.
Znaczenie zrozumienia klasyfikacji pracowników w każdym kraju nie może być przecenione. Poinformowanie pomoże Ci uniknąć ewentualnych kar.
3. Przygotuj się na adaptację
W dzisiejszym globalnym środowisku biznesowym klasyfikacja pracowników nie jest jedynym czynnikiem podatkowym, który musisz uwzględnić. Wzrost liczby pracowników zdalnych i wiz pracowniczych znacznie zwiększył liczbę ekspatów i cyfrowych nomadów w globalnej puli zatrudniania.
Jeśli masz członka zespołu, który chce przenieść się do innego kraju lub Twoja firma musi przenieść pracownika lub zatrudnić ekspata, musisz wziąć pod uwagę poważne konsekwencje podatkowe. Na przykład, jeśli posiadacz wizy pracowniczej spędza więcej niż 183 dni w kolejnym 12-month okresie, zostanie uznany za rezydenta podatkowego w Estonii.
Jeśli członkowie Twojego zespołu ustanowią legalne miejsce zamieszkania w innym kraju, możesz być odpowiedzialny za dodatkowe podatki od wynagrodzeń — i możesz być zobowiązany do dokonania niezbędnych lokalnych odliczeń podatkowych również dla członków Twojego zespołu w ich kraju ojczystym.
Przygotuj się na dostosowanie się do nowych globalnych wymogów podatkowych w krótkim czasie. Na przykład „w r2020.Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS) przyznał tymczasowe ustępstwa podatkowe od dochodu z zatrudnienia do 30 czerwiec 2021. Koncesje te były przeznaczone dla obywateli i mieszkańców, którzy nie mogli wrócić do pracodawców zagranicznych i musieli pracować zdalnie z Singapuru”.
Po zakończeniu tego zwolnienia obywatele, rezydenci i osoby niebędące rezydentami mogą podlegać opodatkowaniu podatkiem od zatrudnienia. W takim przypadku pracodawcy będą musieli określić czas, przez jaki ich pracownicy spędzili w Singapurze, aby spróbować ustalić niezbędne odliczenia podatkowe.
Konsultacje z lokalnymi ekspertami prawnymi mają kluczowe znaczenie dla zachowania globalnej zgodności przy zatrudnianiu członków międzynarodowego zespołu. Twój dział prawny powinien być na bieżąco z globalnymi zmianami i być w stanie stale dostosowywać się do członków zespołu, przenosząc i zmieniając miejsca docelowe. Jest to klucz do sukcesu w dzisiejszym świecie biznesu.
4. Nie lekceważ konsekwencji nieprzestrzegania przepisów podatkowych
Omówiliśmy już niektóre przyczyny naruszenia przepisów podatkowych, takie jak błędna klasyfikacja pracowników. Jednak poza konsekwencjami pieniężnymi dla marki Twojej firmy istnieją poważne konsekwencje.
Jeśli staniesz w obliczu globalnej niezgodności z przepisami podatkowymi, wiele rządów zabroni Ci prowadzenia działalności w ich kraju. Co więcej, wpływ na reputację Twojej firmy rozprzestrzeni się na całym świecie. Oszczędzanie pieniędzy poprzez omijanie międzynarodowych przepisów podatkowych może być kuszące, ale zasoby, które możesz potencjalnie zaoszczędzić, nie porównują się nawet z konsekwencjami finansowymi i długoterminowymi.
Przestrzeganie przepisów powinno być Twoim priorytetem przy zatrudnianiu na całym świecie, a nie ostatnim. Jeśli będziesz przestrzegać przepisów, wszystko inne zostanie wdrożone.
5. Zawsze pracuj z ekspertami
Brak doświadczenia lub informacji dotyczących globalnych przepisów podatkowych może spowodować błędy prawne i nieodwracalne konsekwencje. Podobnie jak oglądanie Law and Order nie sprawi, że staniesz się prawnikiem, szybkie wyszukiwanie Google nie sprawi, że staniesz się ekspertem podatkowym.
Eksperci globalni zrobią coś więcej niż tylko poruszanie się po globalnych przepisach podatkowych — dadzą Ci swobodę skupienia się na międzynarodowych wysiłkach rekrutacyjnych i rozwoju firmy na całym świecie. Wiele firm uważa, że ich wyniki finansowe są warte sprawdzenia samodzielnie, tylko po to, aby dowiedzieć się, że koszty błędów globalnych są większe niż są w stanie sobie poradzić.
Eksperci pomogą Ci wejść i wyjść z międzynarodowych rynków we własnym tempie, jednocześnie nadzorując Twoje wyniki finansowe i reputację.
Poruszanie się po globalnych przepisach podatkowych z partnerem globalnym
Firmy, które nie rozumieją klasyfikacji pracowników i ignorują niuanse prawne, zazwyczaj płacą cenę globalnej awarii. Jednak współpraca z Global Employment Platform może usprawnić procesy związane z międzynarodowymi podatkami od zatrudnienia.
Globalization Partners pełni zgodna z przepisami platforma Global Growth Platform™ jest obsługiwana przez wewnętrznych ekspertów prawnych i finansowych, którzy mogą udzielić odpowiedzi na wszelkie pytania dotyczące globalnej listy płac, świadczeń i podatków. Ponadto nasze kompleksowe rozwiązanie i wiodąca w branży technologia wspierają cały proces HR, zapewniając wszystkie narzędzia potrzebne do zarządzania globalnym personelem.
Dowiedz się więcej o tym, w jaki sposób Global Growth Platform™ Globalization Partner może pomóc Ci radzić sobie z globalnymi podatkami od zatrudnienia i rozwijać swoją globalną siłę roboczą. Zachęcamy do zapoznania się z naszym Podręcznikiem globalnego rozwoju lub skontaktowania się z nami w celu uzyskania dalszych informacji.
–
INFORMACJE TE SŁUŻĄ WYŁĄCZNIE CELOM INFORMACYJNYM I NIE STANOWIĄ PORADY PRAWNEJ ANI PODATKOWEJ. Należy zawsze skonsultować się z własnymi doradcami prawnymi lub podatkowymi i polegać na ich opinii. Globalization Partners nie udziela porad prawnych ani podatkowych, a informacje te nie są dostosowane do konkretnych sytuacji Twojej firmy lub Twoich pracowników. Globalization Partners nie składa żadnych oświadczeń ani gwarancji dotyczących dokładności, kompletności ani terminowości tych informacji. Globalization Partners nie ponosi żadnej odpowiedzialności wynikającej z tych informacji lub w związku z nimi, w tym żadnej straty spowodowanej wykorzystaniem tych informacji lub poleganiem na nich.
