Lönehantering i Estland kräver en djup förståelse för landets skatte- och arbetsregler. Att följa dessa regler är viktigt för efterlevnad och för att säkerställa att dina anställda får rätt betalt och i tid.
Att navigera genom dessa komplexiteter kan vara utmanande, särskilt för företag som expanderar till landet för första gången. En registrerad arbetsgivare i Estland förenklar denna process. Genom att utnyttja vår interna enhet och vårt expertteam kan du hantera löner, förmåner och HR i Estland utan att etablera ditt eget dotterbolag, vilket säkerställer fullständig efterlevnad från dag ett.
Löne- och skatteregler i Estland
I Estland bidrar både arbetsgivare och anställda till landets sociala trygghetssystem genom löneskatter och avdrag.
Arbetsgivaravgifter
- Social skatt: Arbetsgivare är ansvariga för en social skatt till en fast skattesats på 33% av en anställds bruttolön. Denna skatt är inte begränsad. Fonderna fördelas till statlig pensionsförsäkring (20 %) och sjukförsäkring (13 %). Detta betalas av arbetsgivaren utöver den anställdes lön.
- Arbetslöshetsförsäkringsbidrag: Arbetsgivare bidrar med 0.8 % av arbetstagarens bruttolön till arbetslöshetsförsäkringsfonden.
Avdrag för anställda
- Arbetslöshetsförsäkringsbidrag: Anställda bidrar med 1.6% av sin bruttolön till arbetslöshetsförsäkringsfonden.
- Finansierad pension (II-pelare): För arbetstagare födda efter 1983 år krävs ett bidrag på 2 % av bruttolönen till ett obligatoriskt finansierat pensionssystem. Staten lägger till 4% från den arbetsgivarbetalda sociala skatten till detta bidrag. Anställda födda före 1983 may går frivilligt med.
Inkomstskatt
Estland har en fast personlig inkomstskatt (PIT) på 20%, vilket hålls inne av arbetsgivaren. Enskilda personer har rätt till en grundläggande skattefri ersättning, som per 2025 är 654 euro per månad ( 7,848 euro per år). Denna ersättning minskar för personer som tjänar mer än 1,200 euro per månad och minskas till noll för månadsinkomster som överstiger 2,100 euro.
Löneadministration i Estland
För att säkerställa efterlevnad måste företag följa specifika procedurer för löneadministration.
- Lönecykeln: Lönerna i Estland betalas vanligtvis ut månadsvis.
- Rapportering och betalningar: Arbetsgivare måste deklarera alla skatter och avgifter på ett enda skatteformulär (TSD) och lämna in det till Estlands skatte- och tullnämnd (ETCB) senast den 10th dagen i månaden efter löneutbetalningen.
- Lönebesked: Arbetsgivare är juridiskt skyldiga att ge anställda ett tydligt och detaljerat lönebesked för varje löneperiod, som beskriver bruttolön, alla avdrag och det nettobelopp som betalats.
Alternativ för lönehantering i Estland för företag
Företag har flera lönealternativ i Estland:
- Intern lönehantering: Större företag med ett långsiktigt engagemang för Estland kan etablera en intern löneavdelning. Detta kräver att man anställer lokala HR- och juridiska experter för att navigera i efterlevnad.
- Lokal löneleverantör: Outsourcing till ett lokalt lönebehandlingsföretag kan hantera beräkningar och betalningar, men arbetsgivaren förblir juridiskt ansvarig för alla efterlevnadsfrågor.
- G-P : Att samarbeta med G-P som din registrerade arbetsgivare är den mest omfattande lösningen. Vi hanterar alla aspekter av lönehantering, skatt och efterlevnad i Estland, tar på oss de tillhörande skulderna och låter dig fokusera på din affärstillväxt.
Hur man skapar lönehantering i Estland
Traditionellt kräver upprättandet av lönehantering i Estland att man först etablerar en juridisk person, en process som kan vara tidskrävande och komplex. G-P s EOR -modell kringgår detta krav. Vi kan anställa och onboarda medarbetare för din räkning genom vår befintliga, fullständigt lagenliga estniska enhet, så att du kan starta verksamheten på en bråkdel av tiden.
Uppsägning och slutlön
Arbetsgivare måste följa lagstadgade uppsägningstider när de säger upp ett anställningsavtal. Uppsägningstiden beror på den anställdes tjänstgöringstid:
- Mindre än 1 års anställning: 15 kalenderdagar
- 1 till 5 års anställning: 30 kalenderdagar
- 5 till 10 års anställning: 60 kalenderdagar
- Mer än 10 års anställning: 90 kalenderdagar
Provanställningsperioder på upp till 4 månader är tillåtna. All slutlön och utestående betalningar måste regleras på den anställdes sista arbetsdag.
Effektivisera global lönehantering med G-P
G-P effektiviserar varje steg i lönehanteringsprocessen med vår marknadsledande EOR-plattform. Betala ditt team med självförtroende var som helst i världen i över 150 valutor med vårt % automatiserade lönesystem 99i tid – allt med bara några klick. Våra produkter integreras också med ledande HCM-lösningar och synkroniserar automatiskt lönedata för anställda över plattformar för att skapa en tillförlitlig och bekväm sanningskälla för HR-team.
Kontakta oss för att lära dig mer om hur vi kan stödja dig.