El Reino Unido (Reino Unido) ofrece un grupo de talentos inigualable para hacer crecer tu equipo, pero gestionar las regulaciones de nóminas del país conlleva complejidad. Desde calcular impuestos hasta cumplir con estrictos requisitos de reporte, el trabajo administrativo es un trabajo a tiempo completo.
Hay una forma más sencilla de gestionar la nómina del Reino Unido. Deja que la Plataforma™ Global de Empleo de G-P(plataforma de empleo global) se encargue de la complejidad por ti. Esto es lo que necesitas saber al gestionar los servicios de nómina en el Reino Unido.
Cómo configurar la nómina en el Reino Unido
Empleando servicios de nómina en el Reino Unido. Te ayuda a cumplir con la normativa local. Pero antes de poder contratar y pagar a los afiliados a tu equipo, necesitas una presencia legal en el país, lo que normalmente significa establecer una filial en el Reino Unido.
Una vez que tu entidad esté establecido, necesitas registrarte como entidad empleadora en HMRC antes de pagar a los empleados. Esto te permite gestionar la nómina y reportar los pagos y deducciones de empleado a HMRC. Luego puedes agregar empleados a tu sistema de nóminas y enviar sus datos mediante reportes regulares de nóminas. Regístrate antes del primer día de pago, pero no más de dos meses antes de pagar a los empleados. HMRC envía la referencia entidad empleadora paga de acuerdo con lo que ganas por carta, y los tiempos de tramitación pueden variar, así que revisa el servicio actual de tiempos de respuesta de HMRC y permite el plazo de entrega.
A continuación, recopila información de cada miembro del equipo, incluyendo:
- Datos personales, como nombre completo, dirección (incluido el código postal), fecha de nacimiento y número de la Seguridad Social (NI)
- Un formulario de P45 de su trabajo anterior
- La lista de comprobación inicial de HMRC, rellenada por el empleado si no tiene un P45
- Datos bancarios
- Elegibilidad para la pensión laboral
Necesitarás un software de nóminas que pueda enviar reportes de Información en Tiempo Real (RTI) a HMRC electrónicamente. Este es un requisito legal para la nómina del Reino Unido, y los empleadores suelen presentar la declaración en o antes de cada día de pago.
Una alternativa más sencilla es asociar con una entidad empleadora de registro (Plataforma global de empleo (Employer of Record)) como G-P. Gestionamos la nómina con un 99% de precisión, por lo que tu equipo siempre recibe el pago puntual. Con nosotros, no tienes que crear una entidad local ni preocuparte por la administración de nóminas. Garantizamos el cumplimiento total de todas las obligaciones de nómina y empleo.
Impuestos sobre la nómina y seguridad social en el Reino Unido.
Todos los empleadores del Reino Unido emplean el sistema de pago según ganas (paga de acuerdo con lo que ganas) para deducir empleado impuesto sobre los ingresos y contribuciones a la NI (NICs).
U.K. personal impuesto sobre los ingresos (paga de acuerdo con lo que ganas)
El impuesto sobre la renta es progresivo en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte. Las capacidades personales estándar para el año fiscal 2025/2026 , que es cuánto se puede ganar normalmente antes de pagar impuestos, son GBP 12570. Las tarifas 2025/2026 impuesto sobre los ingresos son:
- Tipo básico: 20% sobre ingresos de GBP 12,571–50,270 en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte
- Tipo más alto: 40% sobre la renta imponible procedente de GBP 37,701–125,140 en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte. Escocia tiene diferentes bandas y tarifas.
- Tipo adicional: 45% sobre ingresos superiores a 125GBP,140 en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte. Escocia tiene diferentes impuestos respecto a los ingresos bandas y tasas.
Escocia tiene diferentes impuestos sobre los ingresos rates. Para 2025/2026, estas son:
- Tasa inicial: 19% sobre los ingresos de GBP 12,571–15,397
- Tipo básico: 20% sobre ingresos de 14GBP ,877–26,561
- Tipo intermedio: 21% sobre los ingresos de la GBP 26,562–43,662
- Tipo más alto: 42% sobre los ingresos de 43GBP ,663–75,000
- Tasa de interés avanzada: 45% sobre los ingresos de 75GBP ,001–125,140
- Tipo máximo: 48% sobre ingresos superiores a 125GBP140
Contribuciones a la seguridad social del Reino Unido
Empleadores y empleados contribuyen al sistema de seguridad social. Las NIC financian las capacidades estatales, incluida la pensión estatal.
- Contribución de la entidad empleadora del Reino Unido: 15% sobre los ingresos por empleado superiores a 5GBP,000 anual. Pueden aplicar diferentes umbrales o exenciones para ciertos empleados, incluidos menores de21, aprendices menores de 25, veteranos y puestos en puertos francos o zonas de inversión.
- Contribución al empleado del Reino Unido: 0% hasta GBP 12,570, 8% sobre ingresos superiores a GBP 12,570 hasta GBP 50,270y 2% por encima de ese límite
Los empleados que trabajan más allá de la edad de pensión estatal (actualmente 66 tanto para hombres como para mujeres) generalmente dejan de pagar empleado las tarjetas de servicio de clase 1 LIC. Los empleadores suelen seguir pagando a entidades empleadora Clase 1 NIC sobre sus ingresos.
Otros impuestos empresariales del Reino Unido
Las compañías del Reino Unido también pueden necesitar gestionar:
- Impuesto sobre sociedades: Pagado por los beneficios de la compañía. Las tasas son del 25% para beneficios no relacionados con protección superior a 250GBP,000 y 19% para beneficios hasta GBP 50,000. Se aplica alivio marginal entre estos umbrales.
- Impuesto sobre el valor agregado (IVA): Se aplicaba a la mayoría de los bienes y servicios. La tarifa estándar es 20%, con tarifas reducidas y cero para ciertos artículos. Las compañías deben registrar si la facturación sujeta a impuestos supera 90GBP ,000 en un periodo móvil de 12meses, o se espera que la supere solo en los próximos 30 días.
- Impuesto por aprendizaje: Se aplica a empleadores con una factura anual de salario superior a 3libras esterlinas. Cargado a 0.5% de la factura salarial, con una 15de libras esterlinas000 capacidades anuales.
- Otros impuestos y gravámenes específicos de cada sector: Pueden aplicar más obligaciones dependiendo del sector.
Elementos de la administración de nóminas en el Reino Unido
- Frecuencia de pago: No hay ningún requisito legal sobre la frecuencia con la que los empleados deben cobrar. En cambio, la frecuencia de pago depende de lo acordado en el contrato de empleo. Los ciclos de nómina más comunes son mensuales para el personal asalariado y semanales para los trabajadores por horas o temporales. Los pagos quincenales no son tan comunes.
- A 13salario del quince mes : No son obligatorios. Cualquier bonificación suele corresponder a la entidad empleadora, salvo que lo requiera el contrato de empleo, un convenio colectivo, una política de empresa, un plan de bonificación o una costumbre y práctica establecido.
- Requisitos de nómina: Los empleadores proporcionan a cada empleado y trabajador una nómina detallada en o antes del día de pago. Debe mostrar el bruto y el pago neto, deducciones, detalles de pago donde se divide el salario y horas trabajadas si el salario varía según el tiempo trabajado.
- Reportes y plazos: Los empleadores presentan una presentación completa de pago (FPS) a HMRC en o antes del día de pago de cada empleado. Informa sobre los salarios, impuestos, Seguridad Social y detalles relacionados de la nómina de los empleados que cobran en ese ciclo. La paga de acuerdo con lo que ganas y NI debe ser recibida por HMRC antes del 22luego del mes fiscal si se paga electrónicamente, o antes del 19si se paga por correo.
Opciones de nómina en Reino Unido para compañías
Las empresas que se expanden hacia el Reino Unido tienen tres opciones principales para gestionar la nómina:
- Nóminas internas: Una compañía con una filial registrada en el Reino Unido y un gran equipo de Recursos Humanos puede gestionar la nómina internamente. Este enfoque requiere contratar personal con experiencia en derecho laboral y fiscal del Reino Unido y suele ser más adecuado para grandes organizaciones con un compromiso a largo plazo con el país.
- Colaborar con una entidad empleadora registrada (Plataforma global de empleo ): Trabajar con una Plataforma global de empleo (Empleador de Registro) como G-P es la opción más eficiente y segura. Como Plataforma global de empleo (Empleador de Registro), G-P gestiona todas las obligaciones de nómina, impuestos y cumplimiento, permitiéndote centrarte en hacer crecer tu negocio.
- G-P Contratista: Aunque los contratistas independientes no forman parte de la nómina, algunas compañías dependen de este tipo de trabajador para proyectos especializados. Con G-P Contractor, puedes contratar y pagar a contratistas en 190 países y con la moneda que elijas, empleando una cartera digital, transferencia bancaria o tarjeta virtual.
Pagar a contratistas independientes en el Reino Unido.
Los contratos independientes del Reino Unido son responsables de registrar para la autoevaluación con HMRC y de pagar su propio impuesto sobre los ingresos y las NIC. No pagan ni un poco de acuerdo con lo que ganas. Pagan sus impuestos directamente a través del proceso de autoevaluación.
Un contratista independiente con una facturación superior a 90GBP ,000 al año debe registrar y cobrar IVA por sus servicios. Las compañías pagan este IVA al contratista como parte de la factura. Al contratar a autónomos en el Reino Unido, recuerda que las obligaciones legales y fiscales difieren significativamente de las de los empleados.
Bajo el35de IR, también conocido como trabajo fuera de nómina, las compañías medianas y grandes deben evaluar si un contratista que trabaja a través de una compañía de servicios personales está en un rol "similar al empleado". Si es así, la compañía puede necesitar aplicar la paga de acuerdo con lo que ganas y las tarjetas de servicio como si el contratista fuera un empleado.
Los servicios de nómina fiables en el Reino Unido pueden ayudarlo a gestionar estos requisitos y a mantener las operaciones funcionando sin problemas.
Términos de derecho y desprecio del Reino Unido
Cuando termina una relación laboral, el pago final debe incluir todos los salarios pendientes y el pago de las vacaciones anuales acumuladas. Los empleadores deben notificar, con periodos mínimos legales basados en la antigüedad del servicio:
- 1 preaviso de una semana para el servicio entre un mes y dos años
- 1 preaviso semanal por cada año completo de servicio entre dos y 12 años
- 12 semanas de preaviso por 12 o más años de servicio
Los contratos laborales pueden establecer periodos de preaviso más largos. Los empleados con más de dos años de servicio continuo que son despedidos reciben una indemnización legal por despido (SRP).
Deja que G-P gestione tu nómina en Reino Unido
G-P es la Plataforma global de empleo (Employer of Record) mejor valorada por el1 # por todos los principales analistas del sector. Gestionamos todo el ciclo de vida del empleado, incluida la nómina, para tus equipos en 180+ países. Consigue una nómina puntual y sin errores con opciones de pago flexibles y agrega fácilmente bonos, comisiones y excepciones en tan solo unos clics.
G-P Plataforma global de empleo es el socio preferido para liderar las plataformas de GESTIÓN DEL CAPITAL HUMANO, organización profesional de empleo y nóminas. Reúne tus datos de fuerza de trabajo en un solo lugar para mantener los flujos de trabajo existentes y garantizar datos consistentes y precisos en todos tus sistemas integrados.
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Preguntas frecuentes
¿Cómo gestionan los proveedores de nóminas la inscripción automática en pensiones?
G-P Plataforma global de empleo automatiza la auto-inscripción de pensiones gestionando las evaluaciones de elegibilidad, la inscripción en planes y los cálculos de contribuciones para los afiliados a tu equipo global. Nuestra plataforma garantiza el cumplimiento total gestionando todas las comunicaciones legales y la notificación regulatoria para eliminar fricciones administrativas.
¿Cómo eliges un proveedor de nóminas por tamaño de negocio y plantilla?
Seleccione un proveedor de nóminas del Reino Unido en función de la plantilla, la frecuencia de pagos, la complejidad de los beneficios, la inscripción automática de pensiones y las necesidades de reportes de información en tiempo real de HMRC. Las pequeñas compañías necesitan un software sencillo de nóminas reconocido por HMRC. Las organizaciones de escalabilidad y compañías necesitan plataformas integradas que apoyen flujos de trabajo personalizados, auditorías y cumplimiento internacional. La G-P Plataforma Global de Empleo (plataforma de empleo global) unifica la™ nómina transfronteriza entre 180+ países dentro de un único sistema.
¿Los servicios de nóminas del Reino Unido soportan el procesamiento de pagos BACS?
Los servicios de nóminas del Reino Unido generan archivos de pago BACS o ejecutan procesamiento directo de BACS para garantizar pagos seguros y puntuales. Los empleadores deben verificar si un proveedor ofrece envío directo de BACS, exportaciones automáticas de archivos bancarios, flujos de trabajo de aprobación y controles de conciliación. G-P Plataforma global de empleo (Empleador de Registro) agiliza la ejecución de nóminas con sistemas de aprobación automatizados que reducen la duración de las tareas administrativas.
¿Qué reportes de nóminas de fin de año necesitan los empleadores?
Los empleadores del Reino Unido presentan reportes finales de nóminas de Información Real en Tiempo y emiten formularios P60 a los miembros activos del equipo antes del 31 de mayo siguiente al cierre del año financiero de 5 abril. Las organizaciones informan de beneficios y gastos no nóminos en los formularios P11D y P11D(b) mientras remiten las contribuciones a la Seguridad Social de Clase 1A. La tecnología G-P rastrea las obligaciones fiscales de fin de año para garantizar un cumplimiento impecable de HMRC.
¿Los proveedores de nóminas del Reino Unido apoyan a miembros internacionales o contratistas?
Las herramientas estándar de nóminas del Reino Unido gestionan la paga de acuerdo local con lo que ganas y la Seguridad Nacional, pero gestionar talento internacional requiere experiencia transfronteriza. Las organizaciones deben gestionar certificados de cobertura, pagos contratistas y normas fiscales locales en distintas jurisdicciones. G-P Contractor clasifica con precisión a los trabajadores globales, mientras que G-P Plataforma global de empleo (Empleador de Registro) gestiona los beneficios globales y legales de nómina sin la creación de entidades locales.
¿Cómo calculan correctamente los proveedores de nóminas la paga de acuerdo con lo que ganas y la Seguridad Nacional?
Los motores de nómina calculan la paga de acuerdo con lo que ganas usando los códigos fiscales de HMRC, el pago sujeto a impuestos, la frecuencia de pago y las franjas fiscales activas. Los sistemas calculan la Seguridad Social empleando ingresos, letras de categoría, umbrales y tasas de contribución de entidad empleadora antes de presentar declaraciones de Información en Tiempo Real en o antes del día de pago. G-P Gia™ ofrece orientación instantánea y verificada por expertos sobre los umbrales de nómina y actualizaciones fiscales en el Reino Unido.
