El Reino Unido (Reino Unido) ofrece un grupo de talentos inigualable para hacer crecer tu equipo, pero gestionar las regulaciones de nóminas del país conlleva complejidad. Desde calcular impuestos hasta cumplir con estrictos requisitos de reporte, el trabajo administrativo es un trabajo a tiempo completo.
Hay una forma más sencilla de gestionar la nómina del Reino Unido. Deja que la Plataforma™ Global de Empleo de G-P(plataforma de empleo global) se encargue de la complejidad por ti. Esto es lo que necesitas saber al gestionar los servicios de nómina en el Reino Unido.
Cómo configurar la nómina en el Reino Unido
Emplear servicios de nómina en el Reino Unido te ayuda a cumplir con la normativa local. Pero antes de poder contratar y pagar a los afiliados a tu equipo, necesitas una presencia legal en el país, lo que normalmente significa establecer una filial en el Reino Unido.
Una vez que tu entidad esté establecido, necesitas registrarte como entidad empleadora en HMRC antes de pagar a los empleados. Esto te permite gestionar la nómina y reportar los pagos y deducciones de empleado a HMRC. Luego puedes agregar empleados a tu sistema de nóminas y enviar sus datos mediante reportes regulares de nóminas.
Regístrate antes de pagar a los empleados por primera vez, pero no más de dos meses antes del primer día de pago. HMRC envía la referencia entidad empleadora paga de acuerdo con lo que ganas por carta, y los tiempos de tramitación pueden variar, así que revisa el servicio actual de tiempos de respuesta de HMRC y permite el plazo de entrega.
A continuación, recopila información de cada miembro del equipo, incluyendo:
- Datos personales, como nombre completo, dirección (incluido el código postal), fecha de nacimiento y número de la Seguridad Social (NI)
- Un formulario de P45 de su trabajo anterior
- La lista de comprobación inicial de HMRC, rellenada por el empleado si no tiene un P45
- Datos bancarios
- Elegibilidad para la pensión laboral
Necesitarás un software de nóminas que pueda enviar reportes de Información en Tiempo Real (RTI) a HMRC electrónicamente. Este es un requisito legal para la nómina del Reino Unido, y los empleadores deben presentar la declaración en o antes de cada día de pago.
Una alternativa más sencilla es asociar con una entidad empleadora de registro (Plataforma global de empleo (Employer of Record)) como G-P. Gestionamos la nómina con un 99% de precisión, por lo que tu equipo siempre recibe el pago puntual. Con nosotros, no tienes que crear una entidad local ni preocuparte por la administración de nóminas. Garantizamos el cumplimiento total de todas las obligaciones de nómina y empleo.
Impuestos sobre la nómina y seguridad social en el Reino Unido.
Todos los empleadores del Reino Unido emplean el sistema de pago según ganas (paga de acuerdo con lo que ganas) para deducir empleado impuesto sobre los ingresos y contribuciones a la NI (NICs).
U.K. personal impuesto sobre los ingresos (paga de acuerdo con lo que ganas)
El impuesto sobre la renta es progresivo en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte. Las capacidades personales estándar (cuánto puede ganar normalmente alguien antes de pagar impuestos) son GBP 12570. Las tarifas 2026/2027 impuesto sobre los ingresos son:
- Tipo básico: 20% sobre ingresos procedentes de GBP 12,571–50,270 en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte
- Tipo más alto: 40% sobre ingresos de GBP 50,271–125,140 en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte
- Tipo adicional: 45% sobre ingresos superiores a 125GBP ,140 en Inglaterra, Gales e Irlanda del Norte
Escocia tiene diferentes impuestos sobre los ingresos rates. Para 2026/2027, estas son:
- Capacidades personales: 0% sobre ingresos hasta GBP 12,570
- Tasa inicial: 19% sobre los ingresos procedentes de GBP 12,571–16,537
- Tasa básica: 20% sobre los ingresos procedentes de GBP 16,538–29,526
- Tipo intermedio: 21% sobre los ingresos de la GBP 29,527–43,662
- Tasa más alta: 42% sobre los ingresos procedentes de GBP 43,663–75,000
- Tasa anticipada: 45% sobre los ingresos procedentes de GBP 75,001–125,140
Contribuciones a la seguridad social del Reino Unido
Empleadores y empleados contribuyen al sistema de seguridad social. Las NIC financian las capacidades estatales, incluida la pensión estatal.
- Contribución de la entidad empleadora del Reino Unido: 15% sobre los ingresos por empleado superiores a 5GBP,000 anual. Pueden aplicar diferentes umbrales o exenciones para ciertos empleados, incluidos menores de21, aprendices menores de 25, veteranos y puestos en puertos francos o zonas de inversión.
- Empleado del Reino Unido para 2026/27, estándar Clase 1, categoría A: 0% hasta GBP 12,570, 8% hasta GBP 50,270y 2% por encima de ese límite.
Los empleados dejan de pagar empleado las tarjetas de seguridad de clase 1 al alcanzar la edad de jubilación estatal individual. Actualmente está en transición de 66 a 67 según la fecha de nacimiento. Los empleadores deben seguir pagando a entidad empleadora Clase 1 NIC sobre sus ingresos.
Otros impuestos empresariales del Reino Unido
Las compañías del Reino Unido también pueden necesitar gestionar:
- Impuesto sobre sociedades: Pagado por los beneficios de la compañía. Las tasas son del 25% para beneficios no relacionados con protección superior a 250GBP,000 y 19% para beneficios hasta GBP 50,000. Se aplica alivio marginal entre estos umbrales.
- Impuesto sobre el valor agregado (IVA): Se aplicaba a la mayoría de los bienes y servicios. La tarifa estándar es 20%, con tarifas reducidas y cero para ciertos artículos. Las compañías deben registrar si la facturación sujeta a impuestos supera 90GBP ,000 en un periodo móvil de 12meses, o se espera que la supere solo en los próximos 30 días.
- Impuesto por aprendizaje: Se aplica a facturas anuales de pago superiores a 3M de libras. La tasa es 0.5%, con un 15de libras esterlinas000 capacidades.
- Otros impuestos y gravámenes específicos de cada sector: Pueden aplicar más obligaciones dependiendo del sector.
Elementos de la administración de nóminas en el Reino Unido
- Frecuencia de pago: No hay ningún requisito legal sobre la frecuencia con la que los empleados deben cobrar. En cambio, la frecuencia de pago depende de lo acordado en el contrato de empleo. Los ciclos de nómina más comunes son mensuales para el personal asalariado y semanales para los trabajadores por horas o temporales. Los pagos quincenales no son tan comunes.
- A 13salario del quince mes : No son obligatorios. Cualquier bonificación suele corresponder a la entidad empleadora, salvo que lo requiera el contrato de empleo, un convenio colectivo, una política de empresa, un plan de bonificación o una costumbre y práctica establecido.
- Requisitos para la nómina: Debes entregar a cada empleado y trabajador una nómina detallada el día de pago o antes. Debe mostrar el bruto y el pago neto, los detalles de las deducciones requeridas, los importes y métodos de pago dividido, y las horas trabajadas cuando el salario varía según el tiempo trabajado.
- Reportes y plazos: Los empleadores presentan una presentación completa de pago (FPS) a HMRC en o antes del día de pago de cada empleado. Informa sobre los salarios, impuestos, Seguridad Social y detalles relacionados de la nómina de los empleados que cobran en ese ciclo. paga de acuerdo con lo que ganas y NI deben llegar a HMRC antes del 22y luego del mes fiscal para pagos electrónicos, o el 19para pagos postales. Los plazos de fin de semana y festivos se trasladan al día laborable anterior.
Opciones de nómina en Reino Unido para compañías
Las empresas que se expanden hacia el Reino Unido tienen tres opciones principales para gestionar la nómina:
- Nóminas internas: Una compañía con una filial registrada en el Reino Unido y un gran equipo de Recursos Humanos puede gestionar la nómina internamente. Este enfoque requiere contratar personal con experiencia en derecho laboral y fiscal del Reino Unido y suele ser más adecuado para grandes organizaciones con un compromiso a largo plazo con el país.
- Colaborar con una entidad empleadora registrada (Plataforma global de empleo ): Trabajar con una Plataforma global de empleo (Empleador de Registro) como G-P es la opción más eficiente y segura. Como Plataforma global de empleo (Empleador de Registro), G-P gestiona todas las obligaciones de nómina, impuestos y cumplimiento, permitiéndote centrarte en hacer crecer tu negocio.
- G-P Contratista: Aunque los contratistas independientes no forman parte de la nómina, algunas compañías dependen de este tipo de trabajador para proyectos especializados. Con G-P Contractor, puedes contratar y pagar a contratistas en 190 países y con la moneda que elijas, empleando una cartera digital, transferencia bancaria o tarjeta virtual.
Pagar a contratistas independientes en el Reino Unido.
Los contratos independientes del Reino Unido son responsables de registrar para la autoevaluación con HMRC y de pagar su propio impuesto sobre los ingresos y las NIC. No pagan ni un poco de acuerdo con lo que ganas. Pagan sus impuestos directamente a través del proceso de autoevaluación.
Un contratista independiente debe registrar para el IVA si la facturación sujeta a impuestos supera 90GBP ,000 en cualquier periodo móvil de 12meses o se espera que la supere en un solo periodo de 30días. Las compañías pagan este IVA al contratista como parte de la factura. Al contratar a autónomos en el Reino Unido, recuerda que las obligaciones legales y fiscales difieren significativamente de las de los empleados.
Bajo el35de IR, también conocido como trabajo fuera de nómina, las compañías medianas y grandes deben evaluar si un contratista que trabaja a través de una compañía de servicios personales está en un rol "similar al empleado". Si es así, la compañía puede necesitar aplicar la paga de acuerdo con lo que ganas y las tarjetas de servicio como si el contratista fuera un empleado.
Los servicios de nómina fiables en el Reino Unido pueden ayudarlo a gestionar estos requisitos y a mantener las operaciones funcionando sin problemas.
Términos de derecho y desprecio del Reino Unido
Cuando termina una relación laboral, el pago final debe incluir todos los salarios pendientes y el pago de las vacaciones anuales acumuladas. Los empleadores deben notificar, con periodos mínimos legales basados en la antigüedad del servicio:
- Aviso de una semana para servicio continuo desde un mes hasta menos de dos años
- Una semana de aviso por cada año completo de servicio continuo, desde dos años hasta menos de 12 años
- 12 semanas de preaviso por 12 o más años de servicio continuo
Los contratos laborales pueden establecer periodos de preaviso más largos. Los empleados con al menos dos años de empleo continuo en la misma entidad empleadora que sean despedidos califican para una indemnización legal por despido (SRP).
Optimiza la gestión global de nóminas con G-P
Contrata y paga a tu equipo en cualquier parte del mundo con nuestra Plataforma™ Global de Empleo Agente (plataforma de empleo global). La inteligencia laboral de ley verificada está integrada directamente en tus flujos de trabajo para garantizar un 99% de precisión en la nómina dondequiera que contrates.
Nuestra plataforma está diseñada para integrar con los sistemas que ya empleas. Sincroniza automáticamente los datos de nóminas de empleado para crear una fuente fiable de verdad para tu equipo de Recursos Humanos.
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Preguntas frecuentes
¿Cómo gestionan los proveedores de nóminas la inscripción automática en pensiones?
G-P Plataforma global de empleo automatiza la auto-inscripción de pensiones gestionando las evaluaciones de elegibilidad, la inscripción en planes y los cálculos de contribuciones para los afiliados a tu equipo global. Nuestra plataforma garantiza el cumplimiento total gestionando todas las comunicaciones legales y la notificación regulatoria para eliminar fricciones administrativas.
¿Cómo eliges un proveedor de nóminas por tamaño de negocio y plantilla?
Seleccione un proveedor de nóminas del Reino Unido en función de la plantilla, la frecuencia de pagos, la complejidad de los beneficios, la inscripción automática de pensiones y las necesidades de reportes de información en tiempo real de HMRC. Las pequeñas compañías necesitan un software sencillo de nóminas reconocido por HMRC. Las organizaciones de escalabilidad y compañías necesitan plataformas integradas que apoyen flujos de trabajo personalizados, auditorías y cumplimiento internacional. La G-P Plataforma Global de Empleo (plataforma de empleo global) unifica la™ nómina transfronteriza entre 180+ países dentro de un único sistema.
¿Los servicios de nóminas del Reino Unido soportan el procesamiento de pagos BACS?
Los servicios de nóminas del Reino Unido generan archivos de pago BACS o ejecutan procesamiento directo de BACS para garantizar pagos seguros y puntuales. Los empleadores deben verificar si un proveedor ofrece envío directo de BACS, exportaciones automáticas de archivos bancarios, flujos de trabajo de aprobación y controles de conciliación. G-P Plataforma global de empleo (Empleador de Registro) agiliza la ejecución de nóminas con sistemas de aprobación automatizados que reducen la duración de las tareas administrativas.
¿Qué reportes de nóminas de fin de año necesitan los empleadores?
Los empleadores del Reino Unido deben entregar los formularios P60 antes de mayo de 31 a los empleados que aún estén empleados en abril de 5. Los empleados que se marcharon antes generalmente reciben un P45. Las organizaciones informan de beneficios y gastos no nóminos en los formularios P11D y P11D(b) mientras remiten las contribuciones a la Seguridad Social de Clase 1A. La tecnología G-P rastrea las obligaciones fiscales de fin de año para garantizar un cumplimiento impecable de HMRC.
¿Los proveedores de nóminas del Reino Unido apoyan a miembros internacionales o contratistas?
Las herramientas estándar de nóminas del Reino Unido gestionan la paga de acuerdo local con lo que ganas y la Seguridad Nacional, pero gestionar talento internacional requiere experiencia transfronteriza. Las organizaciones deben gestionar certificados de cobertura, pagos contratistas y normas fiscales locales en distintas jurisdicciones. G-P Contractor clasifica con precisión a los trabajadores globales, mientras que G-P Plataforma global de empleo (Empleador de Registro) gestiona los beneficios globales y legales de nómina sin la creación de entidades locales.
¿Cómo calculan correctamente los proveedores de nóminas la paga de acuerdo con lo que ganas y la Seguridad Nacional?
Los motores de nómina calculan la paga de acuerdo con lo que ganas usando los códigos fiscales de HMRC, el pago sujeto a impuestos, la frecuencia de pago y las franjas fiscales activas. Los sistemas calculan la Seguridad Social empleando ingresos, letras de categoría, umbrales y tasas de contribución de entidad empleadora antes de presentar declaraciones de Información en Tiempo Real en o antes del día de pago. G-P Gia™ ofrece orientación instantánea y verificada por expertos sobre los umbrales de nómina y actualizaciones fiscales en el Reino Unido.
