Penggajian di Amerika Serikat.

Memperluas bisnis Anda ke Amerika Serikat mengharuskan perekrutan talenta lokal dan pembentukan sistem penggajian yang sesuai yang memenuhi semua kewajiban hukum. Menjelajahi struktur pajak berlapis di negara ini merupakan langkah pertama yang sangat penting bagi perusahaan yang berencana untuk beroperasi di pasar baru ini.

Peraturan penggajian dan pajak A.S.

Penggajian di A.S. diatur oleh undang-undang federal, negara bagian, dan terkadang lokal, yang menciptakan lanskap kepatuhan yang kompleks. Perusahaan harus tetap mendapatkan informasi terbaru untuk beradaptasi dengan perubahan undang-undang dan memastikan operasi yang lancar. Perusahaan bertanggung jawab untuk menghitung, menahan, dan mengirimkan semua pajak yang diwajibkan dari upah karyawan dengan benar.

• Pajak penghasilan federal: A.S. menggunakan sistem pajak progresif dengan tujuh kurung pajak penghasilan federal. Sejak 2025, tarif ini berkisar dari 10% hingga 37%. Perusahaan menentukan jumlah pemotongan yang benar untuk setiap karyawan berdasarkan informasi yang diberikan pada Formulir W-4 mereka. Braket ini disesuaikan setiap tahun oleh Internal Revenue Service (IRS) untuk inflasi.

• Pajak pendapatan negara bagian dan lokal: Selain pajak federal, sebagian besar negara bagian dan beberapa kota memungut pajak pendapatan mereka sendiri. Ini sangat bervariasi, dengan beberapa negara bagian menggunakan tanda kurung progresif, beberapa negara bagian memiliki tarif tetap, dan beberapa negara bagian tidak memiliki pajak pendapatan sama sekali.

Siklus penggajian A.S.

Di Amerika Serikat, periode pembayaran dapat mingguan, dua mingguan, setengah bulanan, atau bulanan. Siklus pembayaran yang Anda pilih memengaruhi biaya, perencanaan sumber daya, dan kepatuhan Anda.

Siklus mingguan umum untuk pekerja per jam karena mereka menyederhanakan perhitungan lembur. Sebaliknya, siklus bulanan sering digunakan untuk peran yang digaji karena membuat pelacakan pendapatan menjadi lebih mudah. Memilih siklus pembayaran yang tepat membantu Anda mengelola penggajian secara efisien dan menjaga tim tetap puas.

Kontribusi penggajian utama di A.S.

Di luar pajak penghasilan, perusahaan harus mengelola beberapa kontribusi wajib lainnya.

• Pajak FICA:  Pajak Federal Insurance Contributions Act (FICA) adalah pemotongan gaji wajib yang terdiri dari dua bagian:

• • Jaminan Sosial: Sejak 2025, tarif pajak adalah 6.2% untuk perusahaan dan karyawan, yang diterapkan pada upah hingga batas tahunan USD 177,300.

• • Medicare: Tarif pajak adalah 1.45% untuk perusahaan dan karyawan, tanpa batas upah. Karyawan berpenghasilan tinggi juga dikenakan pajak Medicare 0.9%, yang harus ditangguhkan namun tidak cocok oleh perusahaan.

• Pajak pengangguran:

• • FUTA (Federal Unemployment Tax Act atau Undang-Undang Pajak Pengangguran Federal): Tarif pajak FUTA standar adalah 6.0% pada USD 7,000 pertama dari upah tahunan setiap karyawan. Namun, perusahaan yang membayar pajak pengangguran negara secara tepat waktu biasanya menerima kredit hingga 5.4%, sehingga menghasilkan tarif federal yang efektif sebesar 0.6%.

• • SUTA (State Unemployment Insurance/Asuransi Pengangguran Negara Bagian): Setiap negara bagian mengelola program asuransi penganggurannya sendiri dengan tarif pajak yang unik dan dasar upah. Tarif ditetapkan untuk perusahaan baru dan kemudian disesuaikan berdasarkan riwayat pekerjaan mereka.

Menavigasi pajak gaji di seluruh negara bagian A.S.

Mengelola pajak gaji di berbagai negara bagian A.S. sangat rumit. Setiap negara bagian memiliki aturan sendiri untuk memotong, mengajukan, dan mengirimkan pajak ketenagakerjaan, termasuk pajak penghasilan negara bagian dan pajak Undang-Undang Pajak Pengangguran Negara Bagian (SUTA).

Perusahaan Catatan (EOR) menawarkan solusi komprehensif. Sebagai perusahaan hukum, EOR menangani semua registrasi, perhitungan, dan pengajuan pajak khusus negara bagian atas nama Anda. Ini menghilangkan risiko kepatuhan dan beban administratif, memungkinkan Anda merekrut talenta di mana pun di A.S.

Opsi penggajian A.S. untuk perusahaan

Perusahaan memiliki beberapa pilihan saat menyiapkan penggajian A.S.:

• Gaji internal: Hal ini melibatkan  pembentukan anak perusahaan A.S.  dan staf perekrutan untuk mengelola gaji. Pendekatan ini memberikan kontrol maksimum tetapi menuntut sumber daya yang signifikan dan pengetahuan mendalam tentang peraturan federal dan negara bagian yang kompleks dan terus berubah.

• Perusahaan pemrosesan penggajian A.S.: Vendor setempat dapat menangani perhitungan dan pembayaran penggajian. Namun, tanggung jawab hukum untuk kepatuhan, termasuk pengajuan pajak dan pengiriman uang, pada akhirnya tetap ada pada perusahaan perekrutan.

• G-P (Pemberi Kerja): G-P adalah pemberi kerja dengan peringkat #1 yang tercatat, membantu Anda mendanai penggajian dalam lebih dari 130 mata uang. Dapatkan penggajian tepat waktu dan bebas kesalahan dengan opsi pembayaran fleksibel serta tambahkan bonus, komisi, dan pengecualian dengan mudah hanya dalam beberapa klik.

G-P EOR adalah mitra pilihan untuk platform HCM, PEO, dan penggajian terkemuka. Kumpulkan data tenaga kerja Anda di satu tempat untuk mempertahankan alur kerja yang ada sekaligus menjamin data yang konsisten dan akurat di seluruh sistem terintegrasi Anda.

Cara menyiapkan penggajian di A.S.

Proses tradisional pengaturan penggajian A.S. memerlukan beberapa langkah utama:

1. Mendapatkan Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN) federal dari IRS.

2. Daftar dengan lembaga pajak dan tenaga kerja negara bagian yang sesuai.

3. Mengumpulkan Formulir W-4 dari setiap karyawan untuk menentukan pemotongan pajak penghasilan federal dan Formulir I-9 untuk memverifikasi kelayakan kerja.

4. Menyusun jadwal penggajian (misalnya mingguan, dua mingguan, semibulanan) sesuai dengan undang-undang negara bagian.

5. Mengatur sistem untuk menghitung pemotongan secara akurat dan memproses pembayaran.

6. Mengirimkan pajak yang ditahan kepada otoritas federal dan negara bagian dengan tenggat waktu masing-masing, sering menggunakan Sistem Pembayaran Pajak Federal Elektronik (EFTPS) untuk pajak federal.

7. Mengajukan laporan rutin, seperti Formulir 941 triwulanan dan Formulir 940 tahunan, kepada IRS dan lembaga negara bagian.

Persyaratan slip gaji dan gaji akhir

Undang-undang ketenagakerjaan A.S. juga menetapkan aturan penggajian khusus untuk pemutusan hubungan kerja dan transparansi pembayaran. Undang-undang negara bagian, bukan federal, menentukan batas waktu untuk mengeluarkan gaji terakhir karyawan, yang dapat berkisar dari hari terakhir mereka bekerja hingga jadwal gaji berikutnya. Selain itu, meskipun undang-undang federal mewajibkan perusahaan untuk menyimpan catatan gaji yang akurat, undang-undang negara bagian biasanya mewajibkan ketentuan slip gaji reguler (slip gaji) kepada karyawan. Ini umumnya harus mencakup rincian seperti gaji kotor, semua pemotongan yang diperinci, gaji bersih, dan periode pembayaran.

Bagaimana manajemen penggajian memengaruhi kepercayaan karyawan

Manajemen penggajian yang efektif sangat penting untuk membangun kepercayaan karyawan dan memastikan kelangsungan bisnis. Membayar tim Anda secara akurat dan tepat waktu akan membangun kepercayaan diri dan kepuasan.

Komunikasi yang jelas tentang pengurangan pajak, Jaminan Sosial, dan tunjangan juga meningkatkan transparansi. Saat anggota tim memahami slip gaji mereka, ini membangun kepercayaan dan meningkatkan loyalitas. Bermitra dengan Perusahaan Catatan seperti G-P adalah salah satu cara paling efektif untuk memastikan keunggulan penggajian dan membangun kepercayaan, sekaligus mengurangi beban administratif tim SDM.

Perlu membayar juga kontraktor independen?

G-P Contractor membantu tim Anda melakukan pembayaran instan dan akurat kepada kontraktor di 180+ negara dan mata uang pilihan Anda, menggunakan dompet digital, transfer bank, atau kartu virtual. 

Menyederhanakan manajemen penggajian global dengan G-P

G-P menyederhanakan setiap langkah proses manajemen penggajian dengan G-P Platform kami yang terdepan di pasar. Bayar tim Anda dengan penuh keyakinan di mana pun di seluruh dunia — dalam lebih dari 150 mata uang — dengan sistem penggajian otomatis kami yang 99% tepat waktu, semuanya hanya dengan beberapa klik. Produk kami juga berintegrasi dengan solusi HCM terkemuka, menyinkronkan data penggajian karyawan di seluruh platform secara otomatis untuk menciptakan satu sumber kebenaran yang andal dan nyaman bagi tim SDM.

 

Hubungi kami untuk mempelajari lebih lanjut tentang cara kami dapat mendukung Anda.