Memperluas bisnis Anda ke Amerika Serikat membutuhkan perekrutan tenaga lokal dan pembentukan sistem penggajian patuh yang memenuhi semua kewajiban hukum. Menavigasi struktur pajak berlapis di negara ini adalah langkah awal yang krusial bagi perusahaan mana pun yang berencana beroperasi di pasar baru ini.
Peraturan penggajian dan pajak AS
Penggajian di AS diatur oleh undang-undang federal, negara bagian, dan terkadang undang-undang lokal, sehingga menciptakan lanskap kepatuhan yang kompleks. Perusahaan harus tetap mendapatkan informasi untuk beradaptasi dengan perubahan hukum dan memastikan operasi yang lancar. Pihak pemberi kerja bertanggung jawab untuk menghitung, memotong, dan menyetorkan semua pajak yang diperlukan dari upah karyawan dengan benar.
-
Pendapatan pajak federal: AS menggunakan sistem pajak progresif dengan tujuh kelompok pendapatan pajak federal. Pada 2025, tarif ini berkisar antara 10% hingga 37% . Pemberi kerja menentukan jumlah pemotongan pajak yang tepat untuk setiap karyawan berdasarkan informasi yang diberikan pada Formulir W-4 mereka. Angka-angka ini disesuaikan setiap tahun oleh Internal Revenue Service (IRS) untuk inflasi.
-
Pajak penghasilan negara bagian dan lokal: Selain pajak federal, sebagian besar negara bagian dan beberapa kotamadya mengenakan pajak penghasilan mereka sendiri. Sistem ini sangat bervariasi, dengan beberapa negara bagian menggunakan tarif progresif, beberapa menerapkan tarif tetap, dan beberapa lagi tidak memiliki pajak penghasilan negara bagian sama sekali.
Siklus penggajian di AS
Di Amerika Serikat, periode pembayaran dapat berupa mingguan, dua mingguan, setengah bulanan, atau bulanan. Siklus pembayaran yang Anda pilih memengaruhi biaya, perencanaan sumber daya, dan kepatuhan Anda.
Siklus mingguan umum bagi pekerja yang dibayar per jam karena hal itu menyederhanakan perhitungan lembur. Sebaliknya, siklus bulanan sering digunakan untuk posisi bergaji karena siklus ini membuat pelacakan pendapatan lebih mudah. Memilih siklus penggajian yang tepat membantu Anda mengelola penggajian secara efisien dan membuat tim tetap puas.
Kontribusi penggajian utama di A.S.
Selain pajak penghasilan, pemberi kerja harus mengelola beberapa kontribusi wajib lainnya.
-
Pajak FICA: Pajak Federal Insurance Contributions Act (FICA) adalah potongan gaji wajib yang terdiri dari dua bagian:
-
-
Jaminan Sosial: Mulai 2025, tarif pajak adalah 6.2% untuk perusahaan dan karyawan, diterapkan pada upah hingga batas tahunan USD 177,300.
-
-
-
Medicare: Tarif pajaknya adalah 1.45% untuk perusahaan dan karyawan, tanpa batasan upah. Karyawan berpenghasilan tinggi juga dikenakan tambahan 0.9% Pajak Medicare, yang harus dipotong oleh pemberi kerja tetapi tidak sesuai.
-
-
Pajak pengangguran:
-
-
FUTA (Undang-Undang Pajak Pengangguran Federal): Tarif pajak FUTA standar adalah 6.0% pada USD pertama 7,000 dari upah tahunan setiap karyawan. Namun, pemberi kerja yang membayar pajak pengangguran negara bagian mereka tepat waktu biasanya menerima kredit hingga 5.4% , sehingga menghasilkan tarif federal yang efektif sebesar 0.6% .
-
-
-
SUTA (Asuransi Pengangguran Negara Bagian): Setiap negara bagian mengelola program asuransi penganggurannya sendiri dengan tarif pajak dan dasar upah yang unik. Tarif diberikan kepada pemberi kerja baru dan kemudian disesuaikan berdasarkan riwayat pekerjaan mereka.
-
Menavigasi pajak penggajian di seluruh negara bagian A.S.
Mengelola pajak penggajian di berbagai negara bagian AS sangatlah kompleks. Setiap negara bagian memiliki aturan tersendiri untuk pemotongan, pengajuan, dan penyetoran pajak ketenagakerjaan, termasuk pajak penghasilan negara bagian dan pajak Undang-Undang Pajak Pengangguran Negara Bagian (SUTA).
Employer of Record (EOR) menawarkan solusi lengkap. Sebagai badan hukum perusahaan, Employer of Record (Pemberi Kerja Tercatat) menangani semua pendaftaran, perhitungan, dan pengajuan pajak khusus negara bagian atas nama Anda. Hal ini menghilangkan risiko kepatuhan dan beban administratif, memungkinkan Anda untuk merekrut talenta di mana saja di AS.
Opsi penggajian AS untuk perusahaan
Perusahaan memiliki beberapa pilihan saat menyiapkan penggajian di AS:
-
Penggajian internal: Ini melibatkan pendirian anak perusahaan di AS dan perekrutan staf untuk mengelola penggajian. Pendekatan ini memberikan kontrol maksimum tetapi menuntut sumber daya yang signifikan dan pengetahuan mendalam tentang peraturan federal dan negara bagian yang kompleks dan selalu berubah.
-
Perusahaan pemrosesan penggajian AS: vendor lokal dapat menangani perhitungan dan pembayaran penggajian. Namun, tanggung jawab hukum atas kepatuhan, termasuk pelaporan pajak dan pengiriman uang, pada akhirnya tetap berada pada perusahaan yang mempekerjakan.
-
G-P (Employer of Record): G-P adalah perusahaan terdaftar dengan peringkat #1 , yang membantu Anda mendanai penggajian dalam lebih dari 130 mata uang. Dapatkanpenggajian yang tepat waktu dan bebas dari kesalahan dengan opsi pembayaran yang fleksibel dan tambahkan bonus, komisi, dan pengecualian dengan mudah hanya dalam beberapa klik.
G-P Employer of Record adalah mitra pilihan untuk MANAJEMEN SUMBER DAYA MANUSIA, Organisasi Ketenagakerjaan Profesional, dan platform penggajian terkemuka. Satukan data tenaga kerja Anda di satu tempat untuk mempertahankan alur kerja yang ada sekaligus menjamin data yang konsisten dan akurat di seluruh sistem terintegrasi Anda.
Cara mengatur penggajian di AS
Proses tradisional dalam menyiapkan penggajian di AS memerlukan beberapa langkah utama:
-
Dapatkan Nomor Identifikasi Pemberi Kerja (EIN) federal dari IRS.
-
Daftarlah ke instansi pajak dan tenaga kerja negara bagian yang berwenang.
-
Kumpulkan Formulir W-4 dari setiap karyawan untuk menentukan pemotongan pajak penghasilan federal dan Formulir I-9 untuk memverifikasi kelayakan kerja.
-
Tetapkan jadwal penggajian (misalnya, mingguan, dua mingguan, setengah bulanan) sesuai dengan hukum negara bagian.
-
Buatlah sistem untuk menghitung pemotongan pajak secara akurat dan memproses pembayaran.
-
Kirimkan pajak yang dipotong ke otoritas federal dan negara bagian sesuai tenggat waktu masing-masing, sering kali menggunakan Sistem Pembayaran Pajak Federal Elektronik (EFTPS) untuk pajak federal.
-
Mengajukan laporan rutin, seperti Formulir triwulanan 941 dan Formulir tahunan 940, kepada IRS dan badan-badan negara bagian.
Persyaratan slip gaji dan pembayaran terakhir
Undang-undang ketenagakerjaan AS juga mengatur aturan penggajian khusus untuk pemutusan hubungan kerja dan transparansi pembayaran. Undang-undang negara bagian, bukan undang-undang federal, yang menentukan batas waktu penerbitan slip gaji terakhir karyawan, yang dapat berkisar dari hari kerja terakhir mereka hingga hari pembayaran gaji berikutnya yang dijadwalkan. Selain itu, meskipun hukum federal mewajibkan pemberi kerja untuk menyimpan catatan penggajian yang akurat, hukum negara bagian biasanya mewajibkan penyediaan slip gaji (bukti pembayaran) secara berkala kepada karyawan. Rincian ini umumnya harus mencakup gaji kotor, semua potongan yang dirinci, gaji bersih, dan periode pembayaran.
Bagaimana pengupahan mempengaruhi kepercayaan karyawan
Pengupahan yang efektif sangat penting untuk membangun kepercayaan karyawan dan memastikan keberlangsungan bisnis. Membayar TIM Anda secara akurat dan tepat waktu akan membangun kepercayaan dan kepuasan.
Komunikasi yang jelas mengenai potongan pajak, Jaminan Sosial, dan tunjangan juga meningkatkan transparansi. Ketika anggota TIM memahami slip gaji mereka, hal itu membangun kepercayaan dan meningkatkan loyalitas. Bermitra dengan Employer of Record seperti G-P adalah salah satu cara paling efektif untuk memastikan keunggulan penggajian dan membangun kepercayaan, sekaligus mengurangi beban administratif tim SUMBER DAYA MANUSIA.
Perlu membayar kontraktor independen juga?
G-P Contractor membantu tim Anda melakukan pembayaran instan dan akurat kepada kontraktor di 180+ negara dan mata uang pilihan Anda, menggunakan dompet digital, transfer bank, atau kartu virtual.
Sederhanakan pengupahan global dengan G-P
G-P menyederhanakan setiap langkah proses pengupahan dengan PlatformG-P terdepan di pasar. Bayar TIM Anda dengan percaya diri di mana saja di dunia — dalam 150+ mata uang — dengan sistem pembayaran tepat waktu otomatis kami 99%, semuanya hanya dengan beberapa klik. Produk kami juga terintegrasi dengan solusi MANAJEMEN SUMBER DAYA MANUSIA terkemuka, menyinkronkan data penggajian karyawan di seluruh platform secara otomatis untuk menciptakan satu sumber kebenaran yang andal dan nyaman bagi tim SUMBER DAYA MANUSIA.
Hubungi kami untuk mempelajari lebih lanjut tentang bagaimana kami dapat mendukung Anda.
Pertanyaan Umum
Bagaimana Employer of Record membantu non-AS perusahaan dengan payroll AS?
Employer of Record memungkinkan non-AS perusahaan untuk mempekerjakan dan membayar anggota TIM AS tanpa membentuk entitas hukum lokal. Employer of Record mengelola penggajian, pemotongan pajak, administrasi manfaat, Orientasi, dan kepatuhan ketenagakerjaan sementara perusahaan Anda mengelola pekerjaan harian.
Apakah layanan penggajian AS mendukung persiapan2 dan 1099 W-
Iya. Sebagian besar platform penggajian di AS menyiapkan formulir W-2 untuk karyawan yang didukung dan formulir 1099-NEC untuk kontraktor independen. Platform-platform ini membantu pemberi kerja memenuhi tenggat waktu pelaporan federal akhir tahun. Pemberi kerja harus memastikan platform mencakup alur kerja tipe perjanjian burgue. Salah klasifikasi anggota TIM menimbulkan risiko pajak dan hukum yang serius.
Seberapa penting dukungan penggajian multi-negara bagian saat memilih penyedia?
Dukungan penggajian lintas negara bagian sangat penting ketika anggota TIM bekerja di beberapa negara bagian atau lokalitas. Pengusaha di AS harus mengelola pajak pendapatan pemotongan negara bagian, asuransi pengangguran, kontribusi cuti dibayar, pajak lokal, dan persyaratan pendaftaran spesifik negara bagian berdasarkan lokasi kerja.
Kapan Anda harus memprioritaskan SUMBER DAYA MANUSIA, manfaat, dan integrasi pelacakan waktu?
Prioritaskan integrasi ketika penggajian bergantung pada jam kerja, pengurangan tunjangan, saldo cuti, lembur, bonus, atau perubahan TIM yang sering. Sistem terintegrasi menghilangkan entri manual, meningkatkan akurasi penggajian, dan menjaga catatan kepatuhan yang bersih.
Layanan inti apa saja yang termasuk dalam platform penggajian AS?
Platform penggajian AS menghitung upah, menahan pajak federal dan negara bagian, memproses setoran langsung, mengajukan pajak penggajian, dan membuat formulir W-2 . Banyak platform juga mengelola pembayaran kontraktor, pelaporan 1099 , potongan manfaat, penyitaan, pelacakan waktu, dan catatan penggajian.
Detail perusahaan apa yang memengaruhi layanan penggajian mana yang paling cocok?
Platform kecocokan tergantung pada jumlah karyawan, kondisi kerja, frekuensi gaji, penggunaan kontraktor, penawaran manfaat, model kompensasi pekerja, dan kebutuhan Kepaduhan. Pengusaha juga harus mengevaluasi persyaratan industri, rencana skala, kebutuhan pelaporan, dan status entitas lokal.
