Vad är det första du kommer att tänka på när du tänker på globala sysselsättningsskatter? Förmodligen något i linje med "komplicerad" och "överväldigande". Skatter på lokal nivå är komplexa nog, eller hur? Men att hantera skattelagar i andra länder lämnar ofta företag som ifrågasätter hur man på ett lagenligt sätt onboardar och betalar globala teammedlemmar.
De globala skattelagarna förändras ständigt. Denna ständiga förändring gör att varje steg känns som en potentiell landmina som väntar på att detonera. Den goda nyheten är att du söker information, som är din största allierade när det gäller att navigera i det globala skatteminfältet.
Med globala sysselsättningsskatter är rätt väg det enda sättet
Vissa företag undviker globala löneskattekomplexiteter genom att helt enkelt koppla pengar till sina anställda. Detta kan tyckas frestande i början, men sanningen är att du spelar med ditt internationella rykte.
Om du vill bli tagen på allvar av toppkandidater och lokala myndigheter, anser att löneskatter inkluderar:
- Redovisning och källskatt
- Arbetslöshetsbidrag
- Pensionsbidrag
- Sociala tjänster
- Krav på bevarande
Fem tips för att navigera globala sysselsättningsskatter
1. Gör inga antaganden
Det första misstaget många företag gör är att anta att skatter i andra länder fungerar på samma sätt som i hemlandet. Din bästa insats är att förvänta sig det oväntade. Denna syn kommer att hjälpa dig att lära dig och fokusera på nyanserna i varje nytt land.
Företag måste inte bara brottas med olika skattekrav i varje land utan också de snabba globala förändringarna. Skattesatserna för social trygghet varierar till exempel avsevärt från ett land till ett annat. Andelen i Tyskland 2021 var 19.98 procent, medan den i Frankrike var 45 procent.
Dessutom är länder ständigt passerar nya skattelagar, såsom Japans invånare skatt, som är en del av standard juridiska avdrag i löneskatter. I Kanada måste du som arbetsgivare betala skatteavgifter till Kanadas pensionsplan.
Sammanfattningsvis kommer antaganden oundvikligen att leda till misstag i dina globala skatter. Gör det till en punkt att undersöka alla skattelagar i regionen du vill anställa talang i.
2. Förstå arbetarklassificering
Du kommer inte alltid att leta efter heltidsanställda. Kanske finns det ett specifikt projekt som passar för en entreprenör. Precis som i ditt hemland kräver entreprenörer, heltids- och deltidsarbetare specifika kontrakt och betalas annorlunda. Skatterna för dessa typer av arbetstagare är också olika.
Felklassificering av en anställd som entreprenör kan medföra allvarliga rättsliga konsekvenser och höga böter.
Om ett företag är felinformerat och anlitar en entreprenör för att utföra en heltidsanställds uppgifter kan det leda till felklassificering av arbetstagare och potentiellt hundratusentals dollar i löneskatter.
Problemets komplexitet kommer från de olika juridiska definitionerna som varje land tilldelar termen entreprenör kontra anställd.
I Brasilien ska entreprenörer till exempel arbeta på projektbasis endast på grund av att obestämda relationer presumtivt är anställningsförhållanden. Brasilien-baserade företag ber vanligtvis entreprenörer att inrätta sin egen kommersiella enhet. I avsaknad av en kommersiell enhet bör företag erhålla entreprenörens registrering som oberoende arbetstagare.
I Kina anger arbetsrätten att ett anställningsförhållande föreligger om en individ omfattas av ett företags regler och föreskrifter, om arbetarens tjänster är avgörande för företaget och om företaget har rätt att kontrollera yrkesutövarens arbete. Om du anställer en entreprenör enligt dessa villkor i Kina kommer de att betraktas som en anställd oavsett något anställningsavtal mellan dig och entreprenören.
Vikten av att förstå arbetarklassificering i varje land kan inte överskattas. Att bli informerad hjälper dig att undvika eventuella påföljder.
3. Var beredd på att anpassa
I dagens globala affärsmiljö är arbetstagarklassificering inte den enda skatteövervägande du måste göra. Ökningen av visum för distansarbete och distansarbete har ökat antalet expats och digitala nomader i den globala anställningspoolen avsevärt.
Om du har en teammedlem som vill flytta till ett annat land, eller om ditt företag behöver flytta en anställd eller anställa en expat, finns det stora skattekonsekvenser att överväga. Till exempel, om en visuminnehavare för distansarbete tillbringar mer än 183 dagar under en sammanhängande 12-month period, kommer de att betraktas som en skatt bosatt i Estland.
Om dina teammedlemmar etablerar laglig hemvist i ett annat land kan du vara ansvarig för ytterligare löneskatter - och du kan vara skyldig att göra nödvändiga lokala skatteavdrag för dina teammedlemmar i deras hemland också.
Var beredd på att anpassa dig till nya globala skattekrav på kort tid. Till exempel ”beviljade 2020Inland Revenue Authority of Singapore (IRAS)tillfälliga skattelättnader på arbetsinkomster till och med juni 30, 2021. Dessa eftergifter var för medborgare och invånare som inte kunde resa tillbaka till utländska arbetsgivare och behövde arbeta på distans från Singapore.
Nu när denna lättnad har upphört kan medborgare, invånare och utländska invånare bli föremål för anställningsskatt. I det här fallet måste arbetsgivare räkna ut hur lång tid som deras anställda tillbringade i Singapore för att försöka räkna ut de nödvändiga skatteavdragen.
Konsultera lokala juridiska experter är avgörande för att upprätthålla global efterlevnad när du anställer internationella teammedlemmar. Din juridiska avdelning bör vara uppdaterad med globala förändringar och kunna anpassa sig till teammedlemmar som flyttar och ändrar destinationer hela tiden. Detta är nyckeln till framgång i dagens affärsvärld.
4. Underskatta inte konsekvenserna av bristande efterlevnad av skatteregler
Vi har redan diskuterat några av orsakerna till skatteöverträdelser, till exempel felklassificering av arbetstagare. Men förutom de monetära konsekvenserna finns det betydande konsekvenser för ditt företags varumärke.
Om du står inför global skattebrist kommer många regeringar att förbjuda dig att göra affärer i sitt land. Dessutom kommer slaget mot ditt företags rykte att spridas över hela världen. Att spara pengar genom att försöka kringgå internationella skattelagar kan vara frestande, men de resurser du potentiellt kan spara jämför inte ens med de ekonomiska och långsiktiga konsekvenserna du kommer att möta.
Efterlevnad bör vara din första prioritet när du anställer globalt, inte din sista. Om du följer reglerna kommer allt annat att falla på plats.
5. Arbeta alltid med experter
Brist på erfarenhet eller information om globala skattelagar kan orsaka juridiska felsteg och oåterkalleliga konsekvenser. Precis som att titta på Law and Order kommer inte att göra dig till en advokat, kommer en snabb Google-sökning inte att göra dig till en skatteexpert heller.
Globala experter kommer att göra mer än att navigera i globala skattelagar – de kommer att ge dig friheten att fokusera på dina internationella rekryteringsinsatser och få ditt företag att växa över hela världen. Många företag tror att deras resultat är värt att gå på det ensam, bara för att ta reda på att kostnaden för globala misstag är mer än de kan hantera.
Experter hjälper dig att komma in på och lämna internationella marknader i din egen takt samtidigt som du övervakar ditt resultat och rykte.
Navigera i globala skattelagar med en global partner
Företag som inte förstår arbetarklassificering och ignorerar juridiska nyanser brukar sluta betala priset för globalt misslyckande. Att arbeta med en Global Employment Platform kan dock effektivisera processer relaterade till internationella sysselsättningsskatter.
Globalization Partners Global Growth Platform™ av interna juridiska och finansiella experter som kan hjälpa till med frågor om global lönehantering, förmåner och skatter. Dessutom stöder vår heltäckande lösning och branschledande teknik hela HR-processen och tillhandahåller alla verktyg du behöver för att hantera din globala arbetskraft.
Läs mer om hur Globalization Partners Global Growth Platform™ hjälpa dig att navigera i globala sysselsättningsskatter och få din globala arbetskraft att växa. Vi inbjuder dig att läsa vår Global Growth Playbook eller kontakta oss för mer information.
–
DENNA INFORMATION ÄR ENDAST I INFORMATIONSSYFTE OCH UTGÖR INTE JURIDISK ELLER SKATTEMÄSSIG RÅDGIVNING. Du ska alltid konsultera med och förlita dig på din/dina egna juridiska rådgivare och/eller skatterådgivare. Globalization Partners tillhandahåller inte juridisk eller skattemässig rådgivning och informationen är inte skräddarsydd för de specifika situationerna för ditt företag eller din personalstyrka. Globalization Partners gör inga utfästelser eller garantier avseende riktigheten, fullständigheten eller aktualiteten i denna information. Globalization Partners ska inte ha något ansvar som uppstår på grund av eller i samband med informationen, inklusive eventuella förluster som orsakas av användning av eller tillit till informationen.