要在愛沙尼亞成功管理薪資，必須深入瞭解該國的稅務與勞動法規。遵守這些規則對於合規，並確保您的員工準確及時獲得準確的薪酬至關重要。

解決這些複雜性可能很具挑戰性，尤其是對於首次擴展到該國的公司來說。愛沙尼亞名義僱主簡化了這個過程。通過利用我們的國內實體和專家團隊，您可以在愛沙尼亞管理薪資、福利和HUMAN RESOURCES；人力資源，而無需成立自己的子公司，從第一天就確保完全合規。

愛沙尼亞的薪資與稅務規定

在愛沙尼亞，雇主和僱員都通過工資稅和扣除來為該國的社會保障制度做出貢獻。

愛沙尼亞的僱主薪資供款

  • 社會稅：僱主須按照僱員總薪水 的 33% 的統一費率繳納社會稅。此稅項不設上限。資金分配給國家退休保險（20%）和健康保險（13%）。這是由僱主支付在僱員的薪水之外。

  • 失業保險供款：雇主貢獻 0。僱員總薪水 的 8% 轉入失業保險基金。

愛沙尼亞的僱員薪金扣除

  • 失業保險供款：僱員貢獻 1。其總薪水的 6% 轉入失業保險基金。

  • 資助退休金（第二支柱）：對於 1983 之後出生的僱員，必須向強制性資助退休金計劃供款總薪水的 2%。該州從雇主支付的社會稅中添加了 4% 到此供款中。1983 之前出生的僱員可自願加入。

愛沙尼亞所得稅

Estonia has a flat personal income tax (PIT) rate of 22%, which is withheld by the employer. Individuals are entitled to a basic tax-free allowance of €700 per month (€8,400 annually).

Unlike in previous years, this allowance is now universal; it no longer decreases as income increases and remains available to all individuals regardless of their total earnings. This change, effective from January 1, 2026, has abolished the previous 'tax hump' system.

愛沙尼亞的薪資管理

為確保合規，公司必須遵循特定的薪資管理程序。

  • 薪資週期：愛沙尼亞的薪水通常每月支付。

  • 報告和付款：僱主必須在單一稅表（TSD）上申報所有稅款和供款，並在支付工資後月份的 10 日前提交愛沙尼亞稅務和海關委員會（ETCB）。

  • 薪資單：僱主法律要求為員工提供每個薪酬期間明確詳細的工資單，其中概述薪酬總額，所有扣除和支付淨額。

公司愛沙尼亞薪資選項

公司在愛沙尼亞有幾種薪資選項：

  • 內部薪資：對愛沙尼亞長期承諾的較大公司可能會成立內部薪資部門。這需要聘請當地人力資源和法律專家來導航合規。

  • 當地薪資提供者：外判給當地薪資處理公司可以處理計算和付款，但僱主仍然對所有合規事項的法律責任。

  • 名義僱主：與 G-P 合作為您的名義僱主是最全面的解決方案。我們處理愛沙尼亞薪資，稅收和合規的所有方面，承擔相關負債，並允許您專注於業務成長。

如何在愛沙尼亞設定薪資

傳統上，在愛沙尼亞設置薪資需要首先建立法人實體，這一過程可能耗時且複雜。G-P 的名義僱主模式略過了這項要求。我們可以通過現有完全符合規範的愛沙尼亞實體代您聘請和入職員工，使您可以在短短的時間內開始營運。

愛沙尼亞的終止和最終付款

僱主終止僱傭合同時必須遵守法定通知期。通知期限取決於僱員的服務長期：

  • 工作未滿1 年： 15 日曆天

  • 1 至5 僱用年限： 30 日曆天

  • 5 至10 僱用年限： 60 日曆天

  • 工作超過10 年： 90 日曆天

允許的試用期最長為4 個月。所有最終薪水和未償還款項必須在僱員的最後工作日結算。

透過 G-P 簡化全球薪資管理

G-P 利用我們市場領先的 EOR 平台，簡化薪資管理流程的每個步驟。使用我們的 99% 準時自動化薪資系統，使用 150 + 貨幣在世界任何地方安心地為您的團隊付款-只需單擊幾下即可。我們的產品還與領先的 HCM 解決方案整合，在跨平台自動同步員工薪資料，為人力資源團隊創造一個可靠、便捷的真實資訊來源。

與我們聯絡了解有關我們如何為您提供支持的更多信息。