Come costituire la tua azienda in Canada

Il Canada è attualmente al sesto posto nella lista dei migliori paesi per le imprese di Forbes. I suoi vantaggi economici, geografici e politici lo rendono un luogo eccellente per la crescita delle aziende.

Tuttavia, stabilire un’azienda in Canada può essere incredibilmente complicato, dispendioso in termini di tempo e costoso, quindi il processo non è un processo da intraprendere alla leggera. Dovresti anche essere consapevole che le regole per la creazione di un’azienda differiscono in ciascuna delle province del Canada, interconnesse anche con le normative federali. Probabilmente dovrai consultare esperti per determinare quali leggi si applicano mentre lavori per registrare la tua attività e iniziare ad assumere.

Esploriamo alcuni dei vantaggi, delle sfide e dei requisiti logistici della registrazione aziendale del Canada.

Perché fare affari in Canada?

Fattori come l’economia, le libertà commerciali e le imposte limitate rendono il Canada un luogo interessante per l’espansione internazionale. Di seguito sono riportati alcuni dei motivi specifici per cui il Canada è un luogo così attraente per fare affari:

• Economia robusta: l’economia canadese è grande e in crescita. Il prodotto interno lordo (PIL) è di circa1.736 trilioni di  dollari, essendo cresciuto relativamente costantemente da miliardi di dollari40 negli ultimi sessant’anni. L’attuale  PIL pro capite è  equivalente a USD46.189. Anche l’economia è estremamente stabile a causa delle tasse relativamente basse, delle libertà commerciali e della stabilità politica del Paese, in modo che le aziende canadesi possano essere sicure che le loro operazioni procederanno senza intoppi.
• Diversità economica: l'economia canadese comprende numerosi settori redditizi. Il paese dispone di ampie riserve minerali e petrolifere e tradizionalmente vanta un solido settore manifatturiero. È anche un leader globale nell ’agricoltura, nella silvicoltura e nella pesca. Questa diversità significa che l’economia canadese rimane sana anche se un settore ha uno o due anni difficili.
• Posizione: la posizione geografica del Canada offre alle aziende canadesi un accesso invidiabile ad altri mercati. La sua vicinanza agli enormi mercati statunitensi è un vantaggio distinto. Il confine tra Stati Uniti e Canada si estende per 5.525 miglia e circa miliardi di USD612 in attraversamenti commerciali che confinano in un solo anno. Anche i redditizi mercati dell’Unione europea (UE) e del Regno Unito (UK) si trovano proprio di fronte all’oceano.
• Accordi commerciali: il Canada ha stipulato diversi accordi commerciali vantaggiosi, come il North American Free Trade Agreement (NAFTA), ora noto come United States-Mexico-Canada Agreement (USMCA). È anche membro dell’accordo commerciale bilaterale noto come Accordo economico e commerciale globale (Comprehensive Economic and Trade Agreement, CETA)  Canada-UE e ha una rete di altri accordi con diversi mercati in tutto il mondo.
• Normative favorevoli sull’imposta sul reddito: in molti Paesi, le aziende internazionali devono pagare sostanziali imposte sul reddito aziendale sui propri profitti. Tuttavia, il Canada dispone di disposizioni che consentono a qualsiasi azienda senza un amministratore permanente in Canada di fare affari senza pagare le imposte sul reddito aziendale. Pertanto, le aziende internazionali in Canada possono spesso correre più rischi, sapendo che manterranno i loro ricavi. Tuttavia, le società che formano società controllate o filiali legali in Canada sono soggette a imposte sul reddito aziendale.
• Aliquote fiscali aziendali basse: se la tua azienda sceglie di costituire un’entità permanente in Canada, può comunque raccogliere i benefici di disposizioni fiscali favorevoli. A partire dal 2021, l’aliquota fiscale aziendale in Canada rappresenta il 38 percento del reddito imponibile, che gli abbuoni fiscali federali possono ridurre al 28 percento. Tuttavia, dopo la riduzione fiscale generale, l’imposta sul reddito societario scende al 15 %. Questo tasso relativamente basso incentiva la crescita aziendale in Canada e rende realistica la gestione finanziaria del paese.
• Lavoratori qualificati: i lavoratori canadesi sono altamente qualificati e formati. Il Canada dispone di un solido sistema universitario e di diversi istituti di formazione professionale, è uno dei leader mondiali nella percentuale della sua popolazione adulta con istruzione terziaria, un enorme 63 percento di 25- per 34-year-olds avere una qualifica terziaria. Tuttavia, attrarre questi lavoratori può essere complicato: la Business Development Bank of Canada segnala che il 40 % degli imprenditori canadesi deve affrontare delle sfide per ottenere il lavoro di cui hanno bisogno.

Sfide della registrazione della tua azienda in Canada

La registrazione internazionale dell'azienda in Canada è molto complessa e richiede molto tempo. Se la tua azienda prevede di registrarsi in Canada, dovrà affrontare diverse sfide legali e logistiche:

• Giurisdizioni variabili: ogni provincia ha regole diverse per l’incorporazione e la registrazione, quindi dovrai fare attenzione a rispettare le normative della tua zona. Con la registrazione extraprovinciale, dovrai completare registrazioni separate per ogni provincia richiesta, rispettando le regole per ciascuna di esse. Se si incorpora a livello federale, è necessario rispettare anche la legge federale.
• Pianificazione delle proprietà fisiche: se si intende creare un ufficio o una struttura fisica in Canada, sarà necessario registrare la sede dell'edificio presso le autorità competenti. Se si prevede di costruire i propri locali, è necessario assicurarsi un permesso di costruzione e predisporre collegamenti elettrici e idraulici alla rete. I permessi di costruzione e l’elettricità possono richiedere mesi per ottenere e richiedere alla tua azienda di completare diverse fasi burocratiche, quindi dovrai iniziare presto.In Canada, anche l’ energia è sorprendentemente costosa poiché i prezzi dell’elettricità sono aumentati molto più velocemente del tasso di inflazione  nell’ultimo decennio.
• Lingua: se incorpori in Quebec, probabilmente dovrai soddisfare i requisiti linguistici francesi. Dovete inviare tutti i moduli richiesti dalla vostra azienda in francese e la vostra azienda deve di solito, anche se non sempre, tradurre il suo nome in francese o creare un nome francese. È quindi necessario utilizzare tale nome su tutti i documenti di registrazione e le visualizzazioni ufficiali.
• Società a responsabilità limitata in transizione: nella maggior parte dei Paesi del Canada, la tua azienda non avrà la possibilità di incorporarla come società a responsabilità limitata (LLC). Se la tua azienda è una LLC nel tuo Paese di origine, potresti dover incorporare in Canada come società, o la legge potrebbe richiederti di registrare la tua attività in base a un altro statuto. Potrebbe anche essere necessario fornire un parere legale che attesti che la Sua azienda è una LLC ai sensi delle leggi della sua giurisdizione di origine.

Per questi motivi, molte aziende che stanno pensando di espandere la propria attività in Canada  trovano la possibilità di lavorare con un Employer of Record (EOR)  estremamente interessante. Con una presenza consolidata in Canada, un EOR globale affidabile semplifica e accelera il processo di creazione, riducendo i requisiti di registrazione per la tua azienda e consentendoti di iniziare ad assumere e operare molto prima.

Come registrare un'azienda in Canada

Diamo un’occhiata più da vicino ai requisiti della formazione aziendale in Canada. Il Canada offre diverse opzioni di registrazione, in modo da poter selezionare quella che meglio soddisfa le esigenze della tua azienda:

• Partnership: Una partnership coinvolge due o più azionisti che si assumono la responsabilità della società. La partnership non è un’entità legalmente separata dagli azionisti, quindi i partner sono personalmente responsabili dei debiti e delle perdite della società. Una partnership può essere generale o limitata e, in alcuni casi, può infine evolversi in un modello simile a una partnership a responsabilità limitata.
• Società: in base a questo modello, la tua azienda potrebbe incorporare a livello provinciale o federale. La società esisterebbe come entità legale separata da uno qualsiasi degli azionisti, quindi gli azionisti non sarebbero personalmente responsabili per eventuali debiti o perdite della società. L'azienda dovrebbe assumere un numero minimo di lavoratori canadesi. In diverse province, almeno 25 il percento degli amministratori deve essere canadese.
• Società extraprovinciale: una società extraprovinciale incorpora solo a livello provinciale, ma consente alla società di operare in altre province. Con una società extraprovinciale, non si applicano requisiti minimi al numero di lavoratori canadesi nella tua azienda, in modo da poter mantenere la piena proprietà e amministrazione. Ogni provincia ha i propri requisiti per l’incorporazione, quindi è necessario consultare le autorità locali per conoscere le misure appropriate.

Quando registri la tua azienda, dovrai completare una serie di passaggi richiesti e, in molti casi, eseguirli più volte. Se si incorpora ai sensi delle leggi federali canadesi, sarà necessario registrarsi in ogni provincia in cui si intende fare affari.

Ecco i passaggi da seguire per registrarsi:

• Registra il nome della tua azienda
• Archivia articoli di costituzione
• Individuare e registrare un ufficio fisico
• Aprire un conto bancario aziendale
• Registrati per l’imposta sul valore aggiunto (IVA)

Al termine del processo di registrazione, riceverai un numero aziendale e un conto fiscale che potrai utilizzare per transazioni formali con le autorità fiscali canadesi. Riceverai anche tutti i permessi e le licenze necessari per gestire legalmente la tua attività in Canada.

La registrazione di un'azienda in Canada  è un processo lungo. Tra l'inizio del processo e la ricezione della registrazione ufficiale in Canada potrebbero passare settimane, anche diversi mesi. Per questo motivo, molte aziende scelgono invece di lavorare con un Employer of Record perché possono iniziare subito ad assumere dipendenti e non perderanno candidati di talento desiderosi di assicurarsi posti di lavoro.

Sfide dell’assunzione di dipendenti in Canada

Assumere dipendenti in Canada è un processo complesso e un singolo passo falso potrebbe causare sfide non necessarie per la tua azienda. Se scegli di costituire una società sussidiaria attraverso la quale assumere dipendenti, puoi aspettarti di affrontare questi ostacoli logistici e legali:

1. Esplorare le comuni insidie delle assunzioni

Quando assumi, potresti dover modificare le tue pratiche abituali per soddisfare le esigenze della tua azienda e rispettare le normative canadesi.

Il Canada, come molti altri Paesi, vieta le pratiche discriminatorie di assunzione. La tua azienda non può includere dichiarazioni in un annuncio di lavoro che discriminano direttamente o indirettamente i candidati in determinati gruppi protetti. Di seguito sono riportati alcuni esempi comuni di caratteristiche protette:

• Razza
• Religione
• Età
• Etnia
• Sesso
• Orientamento sessuale
• Invalidità
• Stato civile
• Stato familiare

Una complicanza di questa regola generale è che ogni provincia canadese ha diverse classi protette di cui dovrai essere consapevole durante l’assunzione. Consulta la tua provincia per assicurarti che le tue pratiche siano conformi alle leggi locali.

Mentre assumi in Canada, dovresti anche essere disposto a investire in una partnership a lungo termine con i tuoi nuovi dipendenti. Il Canada non ha un impiego a volontà, quindi una volta che i tuoi dipendenti hanno superato i loro periodi di prova, dovrai fornire periodi di preavviso e liquidazione se risolvi i loro contratti. Tieni presente questo requisito durante l’assunzione e controlla attentamente i tuoi candidati in modo da essere sicuro che i nuovi dipendenti siano persone che sarai felice di avere nel tuo team per gli anni a venire.

2. Scrittura di contratti

Se i contratti scritti non sono comuni nel tuo Paese di origine, potresti doverti adattare alla necessità di redigere contratti forti per tutti i tuoi nuovi dipendenti canadesi. La legge non richiede contratti scritti, ma metterne uno è una buona pratica. Anche se il tuo Paese di origine utilizza contratti di lavoro, potresti comunque scoprire che le regole e le procedure in Canada differiscono dai requisiti a cui sei abituato.

Ad esempio, ricordate che il Canada è un Paese bilingue, con l’inglese e il francese come lingue ufficiali. Nella maggior parte delle province, la legge consente alla vostra azienda di decidere quale lingua utilizzare nella stesura dei vostri contratti di lavoro, quindi potreste scegliere l’inglese per i dipendenti di lingua inglese e il francese per i dipendenti di lingua francese. La maggior parte dei contratti in province diverse dal Quebec sono in inglese. Tuttavia, in Québec, dove il francese è la lingua ufficiale, il contratto di assunzione deve essere in francese, a meno che il contratto non sia personalizzato e negoziabile per il dipendente. In Quebec, molti contratti scritti in inglese devono includere una clausola che attesti che le due parti hanno accettato di utilizzare l’inglese.

I contratti di lavoro in Canada devono sempre fornire importi monetari in dollari canadesi invece che nella valuta del proprio Paese. Questa pratica fornisce chiarezza ai dipendenti canadesi e dimostra la vostra volontà di interagire con la cultura e le istituzioni canadesi.

3. Determinazione delle spese e del libro paga

Determinare le spese e il libro paga una volta registrata la tua azienda in Canada può rappresentare una sfida complessa, anche per le aziende esperte. Parte della complessità deriva dal fatto che ogni provincia ha il proprio sistema di previdenza sociale e i propri contributi richiesti da datore di lavoro e dipendente a tali sistemi attraverso le imposte sul libro paga.

Le aliquote fiscali provinciali, che si applicano in aggiunta all’aliquota fiscale federale, variano significativamente tra le province. L'aliquota fiscale federale più alta è del 33 percento e le aliquote fiscali provinciali vanno dal 4 percento al 21 percento.

Le spese relative ai dipendenti della tua azienda vanno ben oltre il libro paga. Dovrai anche preventivare spese come benefit per i dipendenti, ferie retribuite e ferie retribuite. I canadesi ricevono assistenza sanitaria attraverso i programmi di previdenza sociale delle loro province; tuttavia, molte aziende scelgono di offrire piani di benefit di gruppo per integrare la copertura provinciale gratuita.

I dipendenti canadesi devono ricevere permessi retribuiti per Capodanno, Canada, Labour Day e Natale, nonché per le festività provinciali. In diverse province, devono ricevere altre due settimane di ferie dopo aver completato un anno di lavoro completo con un singolo datore di lavoro. Tuttavia, nella maggior parte dei ruoli professionali, i dipendenti ricevono tre o quattro settimane di ferie invece delle due di base. Inoltre, le dipendenti canadesi di sesso femminile devono ricevere 17 settimane di congedo per maternità retribuito  una volta che hanno lavorato presso la tua azienda per più di sei mesi.

È inoltre necessario preventivare la retribuzione per gli straordinari, che si applica dopo 40 ore di lavoro  a settimana in alcune province e fino a 44 ore di lavoro in altre.

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