การขยายธุรกิจของคุณไปยังประเทศแคนาดาให้ประสบความสำเร็จนั้น จำเป็นต้องจ้างแรงงานท้องถิ่นที่มีความสามารถ และต้องจัดการกับกฎระเบียบด้านเงินเดือนและภาษีที่ซับซ้อนของประเทศนั้น ๆ การทำความเข้าใจเกี่ยวกับเงินสมทบตามกฎหมาย ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และข้อกำหนดด้านการรายงานมีความสำคัญอย่างยิ่งก่อนที่คุณจะสามารถจ่ายเงินให้กับทีมของคุณได้อย่างถูกต้องตามกฎหมาย
ประเด็นสำคัญเกี่ยวกับการจ่ายเงินเดือนในแคนาดา
การบริหารจัดการเงินเดือนในแคนาดาเกี่ยวข้องกับการปฏิบัติตามกฎหมายทั้งของรัฐบาลกลางและของรัฐ/เขตปกครองต่างๆ องค์ประกอบสำคัญ ได้แก่ การหักภาษีเงินได้ การหักเงินสมทบประกันสังคม และกฎระเบียบการรายงานเฉพาะต่างๆ
การหักภาษีเงินได้ของแคนาดา
แคนาดาใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้าทั้งในระดับรัฐบาลกลางและระดับรัฐบาลท้องถิ่น นายจ้างมีหน้าที่หักภาษีเงินได้จากเงินเดือนของพนักงานและนำส่งให้แก่สำนักงานสรรพากรแห่งแคนาดา (CRA) ณ เดือนกรกฎาคม 2025 อัตราภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางมีดังนี้:
• 15% สำหรับรายได้ไม่เกิน CAD 57,692 • 20.5% สำหรับรายได้เกิน CAD 57,692 ไม่เกิน CAD 115,384 • 26% สำหรับรายได้เกิน CAD 115,384 ไม่เกิน CAD 178,867 • 29% สำหรับรายได้เกิน CAD 178,867 ไม่เกิน CAD 252,987 • 33% สำหรับรายได้เกิน CAD 252,987
นอกเหนือจากภาษีของรัฐบาลกลางแล้ว นายจ้างยังต้องหักภาษีเงินได้ของรัฐหรือเขตปกครองตนเอง ซึ่งแตกต่างกันอย่างมากในแต่ละเขตอำนาจศาล
เงินสมทบประกันสังคมในแคนาดา
เงินสมทบประกันสังคมภาคบังคับจะถูกหักจากเงินเดือนทุกงวด โครงการเหล่านี้ส่วนใหญ่เป็นโครงการของรัฐบาลกลาง โดยมีข้อยกเว้นที่สำคัญสำหรับรัฐควิเบก
• แผนบำนาญแคนาดา (CPP): ให้ผลประโยชน์ เกษียณอายุคนพิการและผู้รอดชีวิต สำหรับ 2025 อัตราเงินสมทบของพนักงานและนายจ้างคือ 5.95% ของรายได้ที่ใช้คำนวณบำนาญ สูงสุดไม่เกินรายปี • ประกันการจ้างงาน (EI): เสนอ การสนับสนุนรายได้ชั่วคราวสำหรับสถานการณ์รวมถึงการสูญเสียงานเจ็บป่วยหรือการตั้งครรภ์ สำหรับ 2025 อัตราเงินสมทบของพนักงานคือ 1.66% และนายจ้างสมทบ 1.4 เท่าของจำนวนนั้น (2.324%) จนถึงจำนวนสูงสุดต่อปี • แผนเฉพาะQuebec: บริษัท ที่มีพนักงานในควิเบกจะต้องมีส่วนร่วมในแผนบำนาญของควิเบก (QPP) และแผนประกันผู้ปกครองของควิเบก (QPIP) แทนโปรแกรม CPP และ EI ของรัฐบาลกลาง สิ่งเหล่านี้มีอัตราการบริจาคและค่าสูงสุดที่แตกต่างกัน
ความถี่ในการจ่ายเงินเดือนและสลิปเงินเดือนในแคนาดา
มาตรฐานการจ้างงานระดับจังหวัดกำหนดความถี่ในการจ่ายเงินขั้นต่ำ ซึ่งโดยทั่วไปคือทุกครึ่งเดือนหรือทุกสองสัปดาห์ รอบการจ่ายเงินรายเดือนนั้นไม่เป็นที่นิยมและมักไม่เป็นไปตามข้อกำหนด ใบแจ้งเงินเดือนทุกฉบับต้องระบุรายละเอียดอย่างชัดเจนเกี่ยวกับงวดการจ่ายเงิน รายได้รวมและรายได้สุทธิ ชั่วโมงทำงาน อัตราค่าจ้าง และรายการหักเงินทั้งหมดโดยละเอียด รวมถึงภาษี เงินสมทบประกันสังคม (CPP/QPP) และเงินประกันการว่างงาน (EI/QPIP)
ตัวเลือกการจ่ายเงินเดือนสำหรับบริษัทต่างๆ ในแคนาดา
ในแคนาดา ธุรกิจต่างๆ มีตัวเลือกหลักสามทางในการจัดการเงินเดือน:
• บัญชีเงินเดือนภายใน: หลังจากก่อตั้งสำนักงานในแคนาดา บริษัทสามารถจัดการบัญชีเงินเดือนภายในได้ แนวทางนี้ช่วยให้สามารถควบคุมได้โดยตรง แต่ต้องลงทุนอย่างมากในด้านความเชี่ยวชาญในท้องถิ่นเพื่อให้มั่นใจได้ว่าการปฏิบัติตามกฎระเบียบที่ซับซ้อนและมีหลายระดับนั้นเป็นไปอย่างถูกต้อง • ผู้ให้บริการบัญชีเงินเดือนในท้องถิ่น: บริษัทสามารถจ้างงานบัญชีเงินเดือนของแคนาดาเพื่อดำเนินการชำระเงินได้ แม้ว่าการดำเนินการนี้จะช่วยลดภาระงานธุรการบางส่วน บันทึกของนายจ้างยังคงมีหน้าที่รับผิดชอบตามกฎหมายสำหรับการคำนวณและกฎระเบียบทั้งหมด • หุ้นส่วนนายจ้างที่มีประวัติ (บริการตัวแทนนายจ้าง): การเป็นหุ้นส่วนกับผู้ ให้บริการตัวแทนนายจ้างทั่วโลกเช่น G-P ช่วยให้คุณสามารถจ้างงานและจ่ายเงินให้พนักงานในแคนาดาโดยไม่ต้องจัดตั้งนิติบุคคลในท้องถิ่น ผู้ให้บริการตัวแทนนายจ้างจัดการทุกด้านของบัญชีเงินเดือน ภาษี สิทธิประโยชน์ และกฎระเบียบ ลดความเสี่ยงและเร่งตลาดของคุณ
วิธีการตั้งค่าระบบจ่ายเงินเดือนแบบดั้งเดิมในแคนาดา
หากคุณเลือกที่จะไม่ใช้ EOR การตั้งค่าระบบจ่ายเงินเดือนจะต้องดำเนินการหลายขั้นตอน:
1. จัดตั้งนิติบุคคล ไม่ว่าจะในระดับรัฐบาลกลางหรือในระดับจังหวัดใดจังหวัดหนึ่ง 2. ขอหมายเลขประจำตัวธุรกิจ (BN) จาก CRA (หรือหมายเลขประจำตัวผู้ประกอบการของรัฐควิเบก (NEQ) หากดำเนินธุรกิจในรัฐควิเบก) 3. เปิดบัญชีโปรแกรมการจ่ายเงินเดือน (หรือที่เรียกว่าบัญชี RP) กับ CRA (กรมสรรพากรแคนาดา) 4. ลงทะเบียนกับหน่วยงานระดับจังหวัดตามที่กำหนด เช่น คณะกรรมการความปลอดภัยและการประกันภัยในที่ทำงาน (WSIB) ในรัฐออนแทรีโอ 5. กำหนดกระบวนการเพื่อคำนวณภาษีหัก ณ ที่จ่ายอย่างถูกต้อง ชำระเงินตรงเวลา และออกสลิปเงินเดือนที่ถูกต้องตามกฎหมายสำหรับแต่ละงวดการจ่ายเงิน
ปรับปรุงระบบการจ่ายเงินเดือนพนักงานในแคนาดาให้มีประสิทธิภาพยิ่งขึ้นด้วย GP
G-P เป็น นายจ้างที่ได้รับการจัดอันดับ #1 ซึ่ง ช่วยให้ทีมของคุณจ่ายเงินเดือนในกว่า 130 สกุลเงิน รับบัญชีเงินเดือนตรงเวลาและปราศจากข้อผิดพลาดด้วยตัวเลือกการชําระเงินที่ยืดหยุ่น และเพิ่มโบนัส ค่าคอมมิชชั่น และข้อยกเว้นได้อย่างง่ายดายด้วยการคลิกเพียงไม่กี่ครั้ง G-P บริการตัวแทนนายจ้างเป็น พันธมิตรที่ต้องการสําหรับผู้นําด้านการบริหารจัดการทุนมนุษย์ บริษัทบริการด้านทรัพยากรบุคคล และแพลตฟอร์มบัญชีเงินเดือน นําข้อมูลแรงงานของคุณมารวมกันในที่เดียวเพื่อรักษาเวิร์กโฟลว์ที่มีอยู่ในขณะที่มั่นใจได้ว่าข้อมูลที่สอดคล้องกันและถูกต้องในระบบที่ผสานรวมของคุณ
ติดต่อเราวันนี้ เพื่อเรียนรู้ว่าเราสามารถช่วยคุณจ้างงานและจ่ายเงินให้กับผู้ที่เป็นปกติในแคนาดาได้อย่างไร
