成功将您的业务扩展到加拿大需要雇用有才华的当地劳动力，并了解该国复杂的工资和税收法规。了解法定缴款、预扣税和申报要求至关重要，然后才能合规地向团队付款。
加拿大工资单的主要方面
在加拿大管理工资单需要遵守联邦法律和省/地区法律。关键组成部分包括所得税预扣税、社会保障缴款和特定的报告规则。
加拿大所得税预扣税
加拿大在联邦和省两级都采用累进税制。雇主必须从员工收入中预扣所得税，并将其汇给加拿大税务局（CRA）。截至 7 月 2025 日，联邦所得税等级为：
• 15% on income up to CAD 57,692
• 20.5% on income over CAD 57,692 up to CAD 115,384
• 26% on income over CAD 115,384 up to CAD 178,867
• 29% on income over CAD 178,867 up to CAD 252,987
• 33% on income over CAD 252,987
除联邦税外，雇主还必须预扣省或地区所得税，各司法管辖区的所得税差异很大。
加拿大的社会保障缴款
强制性社会保障缴款从每张薪资中扣除。这些主要是联邦计划，但魁北克是个明显的例外。
• Canada Pension Plan (CPP): Provides retirement, disability, and survivor benefits. For 2025, the employee and employer contribution rate is 5.95% of pensionable earnings, up to an annual maximum.
• Employment Insurance (EI): Offers temporary income support for situations including job loss, illness, or pregnancy. For 2025, the employee contribution rate is 1.66%, and the employer contributes 1.4 times that amount (2.324%), up to an annual maximum.
• Quebec-specific plans: Companies with employees in Quebec must contribute to the Quebec Pension Plan (QPP) and the Quebec Parental Insurance Plan (QPIP) instead of the federal CPP and EI programs. These have different contribution rates and maximums.
加拿大工资频率和工资单
省级就业标准规定了最低工资频率，通常为半月或两周一次。月薪周期不常见，而且往往不合规。每份工资单（payslip）都必须清楚地详细列出工资期、毛收入和净收入、工作小时数、工资率以及所有扣除项目的明细清单，包括税、CPP/QPP 和 EI/QPIP。
加拿大的公司薪资选项
在加拿大，企业管理工资单有三种主要选择：
• 公司内部薪资：在加拿大设立子公司后，公司可以在公司内部管理工资。这种方法提供了直接控制，但需要对当地的专业知识进行大量投资，以确保遵守复杂、多层次的法规。
• 本地工资发放服务提供商：公司可以聘请加拿大供应商来处理付款。尽管这会减轻一些管理任务，但专业雇主仍对所有计算和合规性负有法律责任。
• 专业雇主（EOR）合作伙伴：与 G-P等全球雇主合作，无需设立当地实体即可在加拿大雇用和支付员工工资。专业雇主 处理工资、税收、福利和合规的各个方面，减轻风险并加快您的进入市场。
如何在加拿大设置传统薪资系统
如果您选择不使用 EOR，则设置工资单需要几个步骤：
1.在联邦或特定省份成立法人实体。
2.从加拿大税务局（CRA）获得企业编号 (BN)（如果在魁北克经营，则获得魁北克企业编号 (NEQ)）。
3.在 CRA 开立工资计划账户（称为 RP 账户）。
4.按规定在省级机构注册，如安大略省的工作场所安全和保险委员会（WSIB）。
5.建立一个流程，准确计算预扣款，及时汇款，并为每个工资期签发合规的工资单。
使用 G-P 简化加拿大的工资发放
G-P 是#1 评级专业雇主，可帮助您的团队以超过 130 种货币为工资提供资金。通过灵活的付款选项获得准时、无差错的工资单，只需点击几下即可轻松添加奖金、佣金和例外情况。G-P 专业雇主 是领先的 人力资本管理、专业雇主组织 和薪资平台的首选合作伙伴。将您的劳动力数据集中到一个地方，以维护现有的工作流程，同时确保集成系统中数据的一致性和准确性。
立即联系我们，了解我们如何帮助您在加拿大招聘和支付人才。
