สหราชอาณาจักร (UK) เสนอกลุ่มที่ไม่มีใครเทียบได้สำหรับการขยายธุรกิจของคุณ แต่การจัดการกฎระเบียบด้านบัญชีเงินเดือนของประเทศนั้นมีความซับซ้อน ตั้งแต่การคำนวณภาษีไปจนถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดการรายงานที่เข้มงวด งานธุรการเป็นงานเต็มเวลาเลยทีเดียว​​ 

มีวิธีที่ง่ายกว่าในการนำทางบัญชีเงินเดือนในสหรา ชอาณาจักร ให้แพลตฟอร์มการจ้างงาน ™ โลกของ G-Pช่วยจัดการความซับซ้อนให้คุณ นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้เมื่อจัดการบริการเงินเดือนในสหราชอาณาจักร​​ 

วิธีการตั้งค่าระบบจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร​​ 

ใช้บริการ เงินเดือนในสหราชอาณาจักร ช่วยให้คุณปฏิบัติตามกฎระเบียบท้องถิ่น แต่ก่อนที่คุณจะจ้างงานและจ่ายเงินให้สมาชิกทีม คุณต้องมีสถานะทางกฎหมายในประเทศ ซึ่งโดยปกติหมายถึงการตั้ง บริษัทย่อยในสหราชอาณาจักร​​  

เมื่อจัดตั้งนิติบุคคลของคุณเรียบร้อยแล้ว คุณต้องลงทะเบียนเป็นนายจ้างกับ HMRC ก่อนที่จะจ่ายเงินเดือนให้ลูกจ้าง ฟังก์ชันนี้จะช่วยให้คุณสามารถดำเนินการจ่ายเงินเดือนและรายงานเงินเดือนและการหักเงินของพนักงานต่อกรมสรรพากรได้ จากนั้นคุณสามารถเพิ่มพนักงานลงในระบบเงินเดือนของคุณและส่งรายละเอียดของพวกเขาผ่านรายงานเงินเดือนตามปกติได้ การลงทะเบียนอาจใช้เวลาถึงห้าวันทำการ ดังนั้นควรเริ่มลงทะเบียนแต่เนิ่นๆ เพื่อหลีกเลี่ยงความล่าช้า​​  

ถัดไป รวบรวมข้อมูลจากสมาชิกแต่ละคนในทีม ได้แก่:​​ 

คุณจะต้องใช้ซอฟต์แวร์การจ่ายเงินเดือนที่ได้รับการรับรองจาก HMRC และรองรับการรายงานข้อมูลแบบเรียลไทม์ (RTI) เนื่องจากเป็นข้อกำหนดทางกฎหมายสำหรับการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร​​ 

ทางเลือกที่ง่ายกว่าคือการเป็นพันธมิตรกับ นายจ้างที่มีประวัติ (บริการตัวแทนนายจ้าง) เช่น G-P. เราจัดการบัญชีเงินเดือนด้วยความแม่นยํา 99% ดังนั้นทีมของคุณจึงได้รับเงินตรงเวลาเสมอ กับเรา คุณไม่จําเป็นต้องตั้งค่าหน่วยงานในพื้นที่หรือกังวลเกี่ยวกับผู้ดูแลระบบบัญชีเงินเดือน เรารับรองการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างครบถ้วนพร้อมภาระผูกพันด้านเงินเดือนและการจ้างงานทั้งหมด​​ 

ภาษีเงินเดือนและประกันสังคมในสหราชอาณาจักร​​ 

นายจ้างในสหราชอาณาจักรทั้งหมดใช้ระบบจ่ายตามรายได้ (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย) เพื่อหักเงินของพนักงานภาษีเงินได้และเงินสมทบ NI (NIC)​​  

UK ภาษีเงินได้ส่วนบุคคล (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย)​​ 

ภาษีเงินได้เป็นแบบก้าวหน้าในอังกฤษ เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ เบี้ยเลี้ยงส่วนบุคคลมาตรฐานซึ่งเป็นจำนวนเงินที่บุคคลสามารถหาได้ก่อนจ่ายภาษีคือ GBP 12,570 อัตราภาษีเงินได้ 2025/2026 คือ:​​ 

  • อัตราพื้นฐาน: 20% ของรายได้จาก 12ปอนด์ ,571–50,270​​ 
  • อัตราที่สูงขึ้น: 40% จากรายได้ GBP 50,271–125,140​​ 
  • อัตราเพิ่มเติม: 45% สําหรับรายได้เกิน GBP 125140​​ 

สกอตแลนด์มีอัตราภาษีเงินได้ที่แตกต่างกัน สำหรับ 2025/2026 สิ่งเหล่านี้คือ:​​ 

  • อัตราเริ่มต้น: 19% จากรายได้ GBP 12,571–14,876​​ 
  • อัตราพื้นฐาน: 20% ของรายได้จาก 14ปอนด์ ,877–26,561​​ 
  • อัตรากลาง: 21% ของรายได้จาก 26ปอนด์562–43662​​ 
  • อัตราที่สูงขึ้น: 42% จากรายได้ GBP 43,663–75,000​​ 
  • อัตราดอกเบี้ยล่วงหน้า: 45% ของรายได้จาก 75ปอนด์ ,001–125,140​​ 
  • อัตราสูงสุด: 48% ของรายได้เกิน GBP 125,140​​ 

เงินสมทบประกันสังคมของสหราชอาณาจักร​​ 

นายจ้างและลูกจ้างต่างมีส่วนร่วมในการจ่ายเงินสมทบเข้าระบบประกันสังคม เงินสมทบประกันสังคม (NICs) เป็นแหล่งเงินทุนสำหรับสวัสดิการของรัฐ รวมถึงเงินบำนาญของรัฐ​​ 

  • เงินสมทบจากนายจ้างในสหราชอาณาจักร: 138% ของรายได้พนักงานทั้งหมดที่เกิน GBP 9100 ต่อปี​​ 
  • เงินสมทบของพนักงานสหราชอาณาจักร: 8% จากรายได้จาก 12ปอนด์,570–50,270และ 2% สําหรับรายได้ที่เกินขีดจํากัดนี้​​ 

พนักงานที่ทำงานเกินอายุเกษียณของรัฐ (ปัจจุบันคือ 66) ไม่ต้องจ่าย NIC แต่ผู้จ้างงานยังคงต้องจ่ายเงินสมทบของตน​​ 

ภาษีธุรกิจอื่นๆ ในสหราชอาณาจักร​​ 

ธุรกิจในสหราชอาณาจักรอาจต้องจัดการกับสิ่งต่อไปนี้ด้วย:​​ 

  • ภาษีบริษัท: จ่ายจากกําไรของบริษัท อัตราดอกเบี้ยคือ 25% สําหรับกําไรเกิน GBP 250,000 และ 19% สําหรับกําไรสูงสุดถึง GBP 50000โดยมีการผ่อนปรนเล็กน้อยระหว่างเกณฑ์เหล่านี้​​ 
  • ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT): ใช้กับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ อัตรามาตรฐานคือ 20% โดยมีอัตราลดหรือไม่มีอัตราสําหรับบางรายการ ธุรกิจต้องลงทะเบียนหากอัตราการลาออกที่ต้องเสียภาษีเกิน GBP 90000 ในช่วง 12เดือน​​ 
  • ค่าธรรมเนียมฝึกงาน: ใช้กับนายจ้างที่มีบิลเงินเดือนประจําปีเกิน GBP 3M ชาร์จที่ 0.5% ของเงินเดือน บิลล์ โดยมี 15ปอนด์สเตอร์ลิ000 เบี้ยเลี้ยงรายปี​​ 
  • ภาษีและภาษีเฉพาะภาคส่วนอื่นๆ: อาจมีภาระผูกพันเพิ่มเติมขึ้นอยู่กับอุตสาหกรรม​​ 

องค์ประกอบของการบริหารจัดการเงินเดือนในสหราชอาณาจักร​​ 

  • ความถี่ในการชําระเงิน: ไม่มีข้อกําหนดทางกฎหมายว่าควรจ่ายเงินให้พนักงานบ่อยแค่ไหน ความถี่ในการจ่ายเงินขึ้นอยู่กับสิ่งที่ตกลงกันไว้ในสัญญาจ้างงานแทน รอบการจ่ายเงินเดือนที่พบบ่อยที่สุดคือรายเดือนสําหรับพนักงานเงินเดือน และรายสัปดาห์สําหรับพนักงานรายชั่วโมงหรือชั่วคราว การชําระเงินรายปักษ์ไม่ใช่เรื่องธรรมดา​​ 
  • A​​  เงินเดือนเดือนที่ 13​​ : สิ่งเหล่านี้ไม่บังคับ โบนัสใด ๆ ขึ้นอยู่กับนายจ้างและมักจะระบุไว้ในสัญญาจ้างงาน​​  
  • ข้อกําหนดสลิปเงินเดือน: นายจ้างให้สลิปเงินเดือนแบบแยกรายการแก่พนักงานทุกคนในหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือน สลิปเงินเดือนต้องแสดงค่าจ้างรวมและค่าจ้างสุทธิ การหักเงินทั้งหมด และชั่วโมงทํางาน (หากค่าจ้างแตกต่างกันไปตามเวลาทํางาน)​​ 
  • การรายงานและกําหนดเวลา: นายจ้างต้องส่งแบบฟอร์มการจ่ายเงินเต็มจํานวน (FPS) ไปยัง HMRC ในหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือนของพนักงานแต่ละคน โดยรายงานเงินเดือนและการหักเงินสําหรับพนักงานทุกคนที่ได้รับเงินในรอบนั้น ชําระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NI ต้องชําระให้ HMRC ภายใน 22 ของเดือนถัดไปหากชําระทางอิเล็กทรอนิกส์ หรือชําระโดย 19 หากชําระทางไปรษณีย์​​  

ตัวเลือกการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักรสำหรับบริษัทต่างๆ​​ 

บริษัทที่ขยายธุรกิจเข้ามาในสหราชอาณาจักรมีตัวเลือกหลักสามทางสำหรับการจัดการเงินเดือน:​​ 

  • การจัดการเงินเดือนภายใน: บริษัทที่มีบริษัทย่อยจดทะเบียนในสหราชอาณาจักรและทีมงานฝ่ายทรัพยากรบุคคลขนาดใหญ่สามารถจัดการเงินเดือนภายในองค์กรได้ แนวทางนี้ต้องการการจ้างพนักงานที่มีความเชี่ยวชาญในกฎหมายแรงงานและภาษีของสหราชอาณาจักร และมักเหมาะที่สุดสำหรับองค์กรขนาดใหญ่ที่มีความมุ่งมั่นในระยะยาวต่อประเทศ​​ 
  • Partner with an employer of record (EOR): Working with an EOR like G-P is the most efficient and secure option. As the EOR, G-P handles all payroll, tax, and compliance obligations, allowing you to focus on growing your business.​​ 
  • G-P Contractor™: Although independent contractors aren’t part of payroll, some companies rely on this worker type for specialized projects. With G-P Contractor, you can hire and pay contractors in 190 countries and your choice of currency, using a digital wallet, bank transfer, or virtual card.​​ 

การจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร​​ 

ผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร มีหน้าที่ลงทะเบียนเพื่อยื่นแบบประเมินตนเองกับ HMRC และชำระภาษีเงินได้และประกันสังคมด้วยตนเอง พวกเขาไม่จ่ายชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย พวกเขาจ่ายภาษีโดยตรงผ่านกระบวนการประเมินตนเอง​​  

ผู้หางานอิสระที่มีเกลลาออกมากกว่า GBP 90,000 ต่อปี ต้องจดทะเบียนและเรียกเก็บ VAT จากบริการของตน ธุรกิจต่างๆ ชำระ VAT นี้ให้กับผู้จ้างงานโดยเป็นส่วนหนึ่งของใบแจ้งหนี้ เมื่อว่าจ้างผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร โปรดจำไว้ว่าข้อผูกพันทางกฎหมายและภาษีนั้นแตกต่างจากพนักงานประจำอย่างมาก​​ 

ภายใต้ IR35หรือที่เรียกว่าการทํางานนอกระบบเงินเดือน ธุรกิจขนาดกลางและขนาดใหญ่ต้องประเมินว่าผู้รับจ้างที่ทํางานผ่านบริษัทบริการส่วนบุคคลอยู่ในบทบาท "เหมือนพนักงาน" หรือไม่ ถ้าใช่ ธุรกิจอาจต้องชําระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NICs เหมือนกับว่าผู้รับจ้างเป็นพนักงาน​​  

บริการบัญชีเงินเดือนที่เชื่อถือได้ในสหราชอาณา จักรสามารถช่วยคุณจัดการข้อกำหนดเหล่านี้และทำให้การดำเนินงานทำงานได้อย่างราบรื่น​​ 

สิทธิของสหราชอาณาจักรและการเลิกจ้างข้อกำหนด​​ 

เมื่อความสัมพันธ์ในการจ้างงานสิ้นสุดลง ค่าจ้างงวดสุดท้ายจะต้องรวมค่าจ้างที่ค้างชำระทั้งหมดและการชำระเงินสำหรับวันหยุดประจำปีที่เกิดขึ้น นายจ้างต้องแจ้งล่วงหน้า โดยระยะเวลาขั้นต่ำตามกฎหมายจะอิงตามระยะเวลาการทำงาน:​​ 

  • แจ้งล่วงหน้า1 สัปดาห์ สําหรับการรับราชการระหว่างหนึ่งเดือนถึงสองปี​​ 
  • แจ้งล่วงหน้า1 สัปดาห์สําหรับแต่ละปีเต็มของการรับราชการ ระหว่างสองถึง 12 ปี​​ 
  • แจ้งล่วงหน้า12 สัปดาห์ สําหรับการทํางาน 12 ปีขึ้นไป​​ 

สัญญาจ้างงานสามารถกำหนดระยะเวลาแจ้งล่วงหน้าที่ยาวกว่าได้ พนักงานที่มีอายุงานต่อเนื่องมากกว่าสองปีที่ถูกเลิกจ้างจะได้รับเงินชดเชยการเลิกจ้างตามกฎหมาย (SRP)​​ 

ให้ G-P จัดการระบบเงินเดือนของคุณในสหราชอาณาจักร​​ 

GP ได้รับการจัดอันดับ บริการตัวแทนนายจ้าง อันดับ #1 จากนักวิเคราะห์ชั้นนำในอุตสาหกรรมทั้งหมด เราจัดการวงจรชีวิตพนักงานทั้งหมด รวมถึงการจ่ายเงินเดือน สำหรับทีมงานของคุณใน 180+ ประเทศ รับ เงินเดือนตรงเวลา ปราศจากข้อผิดพลาด ด้วยตัวเลือกการชำระเงินที่ยืดหยุ่น และเพิ่มโบนัส ค่าคอมมิชชั่น และข้อยกเว้นได้อย่างง่ายดายเพียงไม่กี่คลิก​​  

G-P ให้บริการตัวแทนนายจ้าง เป็นพันธมิตรที่ต้องการสำหรับผู้นำด้านทุนมนุษย์ บริษัทบริการด้านทรัพยากรบุคคล และแพลตฟอร์มบัญชีเงินเดือน นําข้อมูลแรงงานของคุณมารวมไว้ในที่เดียวเพื่อรักษาเวิร์กโฟลว์ที่มีอยู่ พร้อมรับประกันข้อมูลที่สอดคล้องกันและถูกต้องในระบบที่ผสานรวมของคุณ​​ 

จองการสาธิต เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์การจ้างงานทั่วโลกและโซลูชันตัวแทนนายจ้างในสหราชอาณาจักร​​ 

คำถามที่พบบ่อย​​