สหราชอาณาจักร (UK) เสนอกลุ่มที่ไม่มีใครเทียบได้สำหรับการขยายธุรกิจของคุณ แต่การจัดการกฎระเบียบด้านบัญชีเงินเดือนของประเทศนั้นมีความซับซ้อน ตั้งแต่การคำนวณภาษีไปจนถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดการรายงานที่เข้มงวด งานธุรการเป็นงานเต็มเวลาเลยทีเดียว

มีวิธีที่ง่ายกว่าในการจัดการ ระบบเงินเดือนในสหราชอาณาจักร ให้แพลตฟอร์มการจ้างงาน ™ โลกของ G-Pช่วยจัดการความซับซ้อนให้คุณ ต่อไปนี้คือสิ่งที่คุณควรรู้เมื่อจัดการบริการด้านเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

วิธีการตั้งค่าระบบจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

การใช้ บริการด้านการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร ช่วยให้คุณปฏิบัติตามกฎระเบียบท้องถิ่นได้ แต่ก่อนที่คุณจะสามารถจ้างงานและจ่ายเงินให้สมาชิกทีมของคุณ คุณต้องมีสถานะทางกฎหมายในประเทศ ซึ่งมักจะหมายถึงการจัดตั้ง สำนักงานในสหราชอาณาจักร 

เมื่อจัดตั้งนิติบุคคลของคุณเรียบร้อยแล้ว คุณต้องลงทะเบียนเป็นนายจ้างกับ HMRC ก่อนที่จะจ่ายเงินเดือนให้ลูกจ้าง ฟังก์ชันนี้จะช่วยให้คุณสามารถดำเนินการจ่ายเงินเดือนและรายงานเงินเดือนและการหักเงินของพนักงานต่อกรมสรรพากรได้ จากนั้นคุณสามารถเพิ่มพนักงานลงในระบบเงินเดือนของคุณและส่งรายละเอียดของพวกเขาผ่านรายงานเงินเดือนตามปกติได้ การลงทะเบียนอาจใช้เวลาถึงห้าวันทำการ ดังนั้นควรเริ่มลงทะเบียนแต่เนิ่นๆ เพื่อหลีกเลี่ยงความล่าช้า 

ถัดไป รวบรวมข้อมูลจากสมาชิกแต่ละคนในทีม ได้แก่:

คุณจะต้องใช้ซอฟต์แวร์การจ่ายเงินเดือนที่ได้รับการรับรองจาก HMRC และรองรับการรายงานข้อมูลแบบเรียลไทม์ (RTI) เนื่องจากเป็นข้อกำหนดทางกฎหมายสำหรับการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

ทางเลือกที่ง่ายกว่าคือการร่วมมือกับ นายจ้างที่มีประวัติ (บริการตัวแทนนายจ้าง) เช่น G-P เราจัดการเรื่องการจ่ายเงินเดือนด้วยความแม่นยำ 99% ดังนั้นทีมงานของคุณจึงได้รับเงินตรงเวลาเสมอ กับเรา คุณไม่ต้องจัดตั้งนิติบุคคลในท้องถิ่นหรือกังวลเรื่องการบริหารจัดการเงินเดือน เรารับรองว่าปฏิบัติตามข้อบังคับด้านเงินเดือนและการจ้างงานทั้งหมดอย่างครบถ้วน

ภาษีเงินเดือนและประกันสังคมในสหราชอาณาจักร

นายจ้างในสหราชอาณาจักรทั้งหมดใช้ระบบจ่ายตามรายได้ (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย) เพื่อหักเงินของพนักงานภาษีเงินได้และเงินสมทบ NI (NIC) 

UK ภาษีเงินได้ส่วนบุคคล (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย)

Income tax is progressive in England, Wales, and Northern Ireland. The standard personal allowance, which is how much someone can earn before paying tax, is GBP 12,570. The 2025/2026 income tax rates are:

  • Basic rate: 20% on income from GBP 12,571–50,270

  • Higher rate: 40% on income from GBP 50,271–125,140

  • Additional rate: 45% on income over GBP 125,140

สกอตแลนด์มีอัตราภาษีเงินได้ที่แตกต่างกัน สำหรับ 2025/2026 สิ่งเหล่านี้คือ:

  • Starter rate: 19% on income from GBP 12,571–14,876

  • Basic rate: 20% on income from GBP 14,877–26,561

  • Intermediate rate: 21% on income from GBP 26,562–43,662

  • Higher rate: 42% on income from GBP 43,663–75,000

  • Advanced rate: 45% on income from GBP 75,001–125,140

  • Top rate: 48% on income over GBP 125,140

เงินสมทบประกันสังคมของสหราชอาณาจักร

นายจ้างและลูกจ้างต่างมีส่วนร่วมในการจ่ายเงินสมทบเข้าระบบประกันสังคม เงินสมทบประกันสังคม (NICs) เป็นแหล่งเงินทุนสำหรับสวัสดิการของรัฐ รวมถึงเงินบำนาญของรัฐ

  • U.K. employer contribution: 13.8% on all employee earnings above GBP 9,100 per year

  • U.K. employee contribution: 8% on earnings from GBP 12,570–50,270, and 2% on earnings above this limit

พนักงานที่ทำงานเกินอายุเกษียณของรัฐ (ปัจจุบันคือ 66) ไม่ต้องจ่าย NIC แต่ผู้จ้างงานยังคงต้องจ่ายเงินสมทบของตน

ภาษีธุรกิจอื่นๆ ในสหราชอาณาจักร

ธุรกิจในสหราชอาณาจักรอาจต้องจัดการกับสิ่งต่อไปนี้ด้วย:

  • Corporation tax: Paid on company profits. Rates are 25% for profits over GBP 250,000 and 19% for profits up to GBP 50,000, with marginal relief available between these thresholds.

  • Value added tax (VAT): Applied to most goods and services. The standard rate is 20%, with reduced and zero rates for certain items. Businesses must register if taxable turnover exceeds GBP 90,000 in a 12-month period.

  • Apprenticeship levy: Applies to employers with an annual pay bill over GBP 3M. Charged at 0.5% of the pay bill, with a GBP 15,000 annual allowance.

  • ภาษีและค่าธรรมเนียมอื่นๆ เฉพาะภาคส่วน: อาจมีภาระผูกพันเพิ่มเติมขึ้นอยู่กับอุตสาหกรรมนั้นๆ

องค์ประกอบของการบริหารจัดการเงินเดือนในสหราชอาณาจักร

  • ความถี่ในการจ่ายเงิน: ไม่มีข้อกำหนดทางกฎหมายใดที่ระบุว่าพนักงานควรได้รับเงินเดือนบ่อยแค่ไหน แต่ความถี่ในการจ่ายเงินจะขึ้นอยู่กับข้อตกลงในสัญญาจ้างงาน รอบการจ่ายเงินเดือนที่พบได้บ่อยที่สุดคือรายเดือนสำหรับพนักงานประจำ และรายสัปดาห์สำหรับพนักงานรายชั่วโมงหรือพนักงานชั่วคราว การจ่ายเงินทุกสองสัปดาห์ไม่เป็นที่นิยมมากนัก

  • 13เงินเดือนเดือนที่: สิ่ง เหล่านี้ไม่ใช่ข้อบังคับ การจ่ายโบนัสขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของนายจ้าง และโดยปกติจะระบุไว้ในสัญญาจ้างงาน 

  • ข้อกำหนดเกี่ยวกับใบแจ้งเงินเดือน: นายจ้างต้องจัดส่งใบแจ้งเงินเดือนที่มีรายละเอียดครบถ้วนให้แก่พนักงานทุกคนในวันจ่ายเงินเดือนหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือน สลิปเงินเดือนต้องแสดงยอดรวมและความคาดหวังสุทธิ การหักเงินทั้งหมด และจำนวนชั่วโมงทำงาน (หากค่าจ้างแตกต่างกันไปตามเวลาที่ทำงาน)

  • การรายงานและกำหนดเวลา: นายจ้างต้องส่งแบบฟอร์มรายงานการจ่ายเงินเต็มจำนวน (FPS) ให้แก่กรมสรรพากร (HMRC) ในหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือนของพนักงานแต่ละคน โดยรายงานเงินเดือนและการหักเงินสำหรับพนักงานทุกคนที่ได้รับเงินเดือนในรอบนั้น ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NI จะต้องชำระให้กับ HMRC ภายใน 22 ของเดือนถัดไป หากชำระทางอิเล็กทรอนิกส์ หรือภายใน 19 หากชำระทางไปรษณีย์ 

ตัวเลือกการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักรสำหรับบริษัทต่างๆ

บริษัทที่ขยายธุรกิจเข้ามาในสหราชอาณาจักรมีตัวเลือกหลักสามทางสำหรับการจัดการเงินเดือน:

  • การจัดการเงินเดือนภายใน: บริษัทที่มีบริษัทย่อยจดทะเบียนในสหราชอาณาจักรและทีมงานฝ่ายทรัพยากรบุคคลขนาดใหญ่สามารถจัดการเงินเดือนภายในองค์กรได้ แนวทางนี้จำเป็นต้องจ้างพนักงานที่มีความเชี่ยวชาญด้านกฎหมายแรงงานและภาษีของสหราชอาณาจักร และมักเหมาะสมที่สุดสำหรับองค์กรขนาดใหญ่ที่มีความมุ่งมั่นในระยะยาวต่อประเทศนี้

  • ร่วมมือกับนายจ้างในประวัติ (บริการตัวแทนนายจ้าง): การทำงานร่วมกับผู้ให้บริการตัวแทนนายจ้างอย่าง G-P เป็นตัวเลือกที่มีประสิทธิภาพและปลอดภัยที่สุด ในฐานะผู้ให้บริการตัวแทนนายจ้าง G-P จะจัดการเรื่องบัญชีเงินเดือน ภาษี และภาระผูกพันทั้งหมด ซึ่งช่วยให้คุณมุ่งเน้นไปที่การเติบโตทางธุรกิจของคุณได้

  • ผู้รับเหมาG-P : แม้ว่าผู้รับเหมาอิสระจะไม่ใช่ส่วนหนึ่งของระบบเงินเดือน แต่บางบริษัทก็พึ่งพาแรงงานประเภทนี้สำหรับโครงการเฉพาะทาง ด้วย G-P Contractor คุณสามารถหางานและจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาใน 190 ประเทศและสกุลเงินที่คุณเลือก โดยใช้กระเป๋าเงินดิจิทัล การโอนเงินผ่านธนาคาร หรือบัตรเสมือน

การจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร

ผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร มีหน้าที่ลงทะเบียนเพื่อยื่นแบบประเมินตนเองกับ HMRC และชำระภาษีเงินได้และประกันสังคมด้วยตนเอง พวกเขาไม่จ่ายชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย พวกเขาชำระภาษีโดยตรงผ่านกระบวนการประเมินตนเอง 

An independent contractor with turnover of more than GBP 90,000 per year must register for and charge VAT on their services. Businesses pay this VAT to the contractor as part of the invoice. When engaging independent contractors in the U.K., remember that the legal and tax obligations differ significantly from those for employees.

ภายใต้ IR35 หรือที่เรียกว่าการทำงานนอกระบบเงินเดือน ธุรกิจขนาดกลางและขนาดใหญ่จะต้องประเมินว่าผู้จ้างงานที่ทำงานผ่านบริษัทที่ให้บริการส่วนบุคคลนั้นมีบทบาท "เหมือนพนักงาน" หรือไม่ หากเป็นเช่นนั้น ธุรกิจอาจจำเป็นต้องชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NIC เสมือนว่าพนักงานลูกจ้างเป็นพนักงาน 

บริการด้านการจ่ายเงินเดือนที่น่าเชื่อถือในสหราชอาณาจักร สามารถช่วยคุณจัดการข้อกำหนดเหล่านี้และทำให้การดำเนินงานเป็นไปอย่างราบรื่น

สิทธิของสหราชอาณาจักรและการเลิกจ้างข้อกำหนด

เมื่อความสัมพันธ์ในการจ้างงานสิ้นสุดลง ค่าจ้างงวดสุดท้ายจะต้องรวมค่าจ้างที่ค้างชำระทั้งหมดและการชำระเงินสำหรับวันหยุดประจำปีที่เกิดขึ้น นายจ้างต้องแจ้งล่วงหน้า โดยระยะเวลาขั้นต่ำตามกฎหมายจะอิงตามระยะเวลาการทำงาน:

  • 1 สัปดาห์แจ้งล่วงหน้า สำหรับการให้บริการระหว่างหนึ่งเดือนถึงสองปี

  • แจ้งล่วงหน้า1 สัปดาห์สำหรับการทำงานเต็มปี ระหว่าง 2 ถึง 12 ปี

  • แจ้งล่วงหน้า12 สัปดาห์ สำหรับการทำงาน 12 ปีขึ้นไป

สัญญาจ้างงานสามารถกำหนดระยะเวลาแจ้งล่วงหน้าที่ยาวกว่าได้ พนักงานที่มีอายุงานต่อเนื่องมากกว่าสองปีที่ถูกเลิกจ้างจะได้รับเงินชดเชยการเลิกจ้างตามกฎหมาย (SRP)

ให้ G-P จัดการระบบเงินเดือนของคุณในสหราชอาณาจักร

G-P เป็นผู้ให้บริการที่ได้รับการจัดอันดับ #1 ตัวแทนนายจ้างโดยนักวิเคราะห์อุตสาหกรรมชั้นนำทั้งหมด เราจัดการวงจรชีวิตพนักงานทั้งหมด รวมถึงการจ่ายเงินเดือน สำหรับทีมงานของคุณใน 180+ ประเทศ รับ เงินเดือนตรงเวลา ปราศจากข้อผิดพลาด ด้วยตัวเลือกการชำระเงินที่ยืดหยุ่น และเพิ่มโบนัส ค่าคอมมิชชั่น และข้อยกเว้นได้อย่างง่ายดายเพียงไม่กี่คลิก 

G-P บริการตัวแทนนายจ้าง เป็นพันธมิตรที่ได้รับความไว้วางใจจากแพลตฟอร์ม HCM, PEO และระบบจ่ายเงินเดือนชั้นนำ รวบรวมข้อมูลของคุณไว้ในที่เดียว เพื่อรักษากระบวนการทำงานที่มีอยู่ พร้อมรับประกันความสม่ำเสมอและความถูกต้องของข้อมูลในระบบที่ผสานรวมเข้าด้วยกัน

จองการสาธิต เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์การจ้างงานทั่วโลกของเราและโซลูชั่นตัวแทนนายจ้างในสหราชอาณาจักร

คำถามที่พบบ่อย