เงินเดือนใน​​  สหราชอาณาจักร​​ 

สหราชอาณาจักร (UK) เสนอกลุ่มที่ไม่มีใครเทียบได้สำหรับการขยายธุรกิจของคุณ แต่การจัดการกฎระเบียบด้านบัญชีเงินเดือนของประเทศนั้นมีความซับซ้อน ตั้งแต่การคำนวณภาษีไปจนถึงการปฏิบัติตามข้อกำหนดการรายงานที่เข้มงวด งานธุรการเป็นงานเต็มเวลาเลยทีเดียว​​ 

มีวิธีที่ง่ายกว่าในการนำทางบัญชีเงินเดือนในสหรา ชอาณาจักร ให้แพลตฟอร์มการจ้างงาน ™ โลกของ G-Pช่วยจัดการความซับซ้อนให้คุณ นี่คือสิ่งที่คุณต้องรู้เมื่อจัดการบริการเงินเดือนในสหราชอาณาจักร​​ 

วิธีการตั้งค่าระบบจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักร​​ 

ใช้บริการ เงินเดือนในสหราชอาณาจักร ช่วยให้คุณปฏิบัติตามกฎระเบียบท้องถิ่น แต่ก่อนที่คุณจะจ้างงานและจ่ายเงินให้สมาชิกทีม คุณต้องมีสถานะทางกฎหมายในประเทศ ซึ่งโดยปกติหมายถึงการตั้ง บริษัทย่อยในสหราชอาณาจักร​​  

เมื่อจัดตั้งนิติบุคคลของคุณแล้ว คุณต้องลงทะเบียนเป็นนายจ้างกับ HMRC ก่อนจ่ายเงินให้พนักงาน สิ่งนี้ช่วยให้คุณตรวจสอบเงินเดือนและรายงานเงินเดือนและการหักเงินของพนักงานไปยัง HMRC ได้ จากนั้นคุณสามารถเพิ่มพนักงานเข้าสู่ระบบเงินเดือนของคุณและส่งรายละเอียดผ่านการรายงานเงินเดือนเป็นประจํา ลงทะเบียนก่อนวันจ่ายเงินเดือนครั้งแรก แต่ไม่เกินสองเดือนก่อนจ่ายเงินให้พนักงาน HMRC ส่ง นายจ้าง ชําระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่ายอ้างอิงทางจดหมาย และระยะเวลาการดําเนินการอาจแตกต่างกัน ดังนั้นควรตรวจสอบบริการตอบสนองของ HMRC ปัจจุบันและเผื่อเวลานําส่ง​​  

ถัดไป รวบรวมข้อมูลจากสมาชิกแต่ละคนในทีม ได้แก่:​​ 

• ข้อมูลส่วนบุคคล เช่น ชื่อ-นามสกุล ที่อยู่ (รวมถึงรหัสไปรษณีย์) วันเกิด และหมายเลขประกันสังคม (NI)​​ 
• แบบฟอร์ม AP45 จากงานก่อนหน้าของพวกเขา​​ 
• รายการตรวจสอบเริ่มต้นของ HMRC ซึ่งพนักงานต้องกรอกหากไม่มี P45​​ 
• รายละเอียดของธนาคาร​​ 
• สิทธิ์ในการรับเงินบำนาญจากที่ทำงาน​​  

คุณจะต้องมีซอฟต์แวร์เงินเดือนที่สามารถส่งรายงานข้อมูลเรียลไทม์ (RTI) ไปยัง HMRC ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ นี่เป็นข้อกําหนดทางกฎหมายสําหรับสหราชอาณาจักรชําระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย payroll และนายจ้างมักจะต้องยื่นภาษีก่อนหรือในวันจ่ายเงินเดือนแต่ละครั้ง​​ 

ทางเลือกที่ง่ายกว่าคือการเป็นพันธมิตรกับ นายจ้างที่มีประวัติ (บริการตัวแทนนายจ้าง) เช่น G-P. เราจัดการบัญชีเงินเดือนด้วยความแม่นยํา 99% ดังนั้นทีมของคุณจึงได้รับเงินตรงเวลาเสมอ กับเรา คุณไม่จําเป็นต้องตั้งค่าหน่วยงานในพื้นที่หรือกังวลเกี่ยวกับผู้ดูแลระบบบัญชีเงินเดือน เรารับรองการปฏิบัติตามกฎระเบียบอย่างครบถ้วนพร้อมภาระผูกพันด้านเงินเดือนและการจ้างงานทั้งหมด​​ 

ภาษีเงินเดือนและประกันสังคมในสหราชอาณาจักร​​ 

นายจ้างในสหราชอาณาจักรทั้งหมดใช้ระบบจ่ายตามรายได้ (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย) เพื่อหักเงินของพนักงานภาษีเงินได้และเงินสมทบ NI (NIC)​​  

UK ภาษีเงินได้ส่วนบุคคล (ชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย)​​ 

ภาษีเงินได้เป็นแบบก้าวหน้าในอังกฤษ เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ เบี้ยเลี้ยงส่วนบุคคลมาตรฐานสําหรับปีภาษี 2025/2026 ซึ่งเป็นจํานวนเงินที่คนทั่วไปสามารถหาได้ก่อนจ่ายภาษี คือ GBP 12570 อัตราภาษีเงินได้ 2025/2026 มีดังนี้:​​ 

• อัตราพื้นฐาน: 20% ของรายได้จาก GBP 12,571–50,270 ในอังกฤษ เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ​​ 
• อัตราที่สูงขึ้น: 40% ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีจาก GBP 37,701–125,140 ในอังกฤษ เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ สกอตแลนด์มีช่วงความถี่และอัตราค่าบริการที่แตกต่างกัน​​ 
• อัตราเพิ่มเติม: 45% สำหรับรายได้มากกว่า GBP 125,140 ในอังกฤษ เวลส์ และไอร์แลนด์เหนือ สกอตแลนด์มีอัตราภาษีเงินได้ที่แตกต่างกันไปตามระดับและจำนวนเงิน​​ 

สกอตแลนด์มีอัตราภาษีเงินได้ที่แตกต่างกัน สำหรับ 2025/2026 สิ่งเหล่านี้คือ:​​ 

• อัตราเริ่มต้น: 19% จากรายได้ GBP 12,571–15,397​​ 
• อัตราพื้นฐาน: 20% ของรายได้จาก 14ปอนด์ ,877–26,561​​ 
• อัตรากลาง: 21% ของรายได้จาก 26ปอนด์562–43662​​ 
• อัตราที่สูงขึ้น: 42% จากรายได้ GBP 43,663–75,000​​ 
• อัตราดอกเบี้ยล่วงหน้า: 45% ของรายได้จาก 75ปอนด์ ,001–125,140​​ 
• อัตราสูงสุด: 48% ของรายได้เกิน GBP 125,140​​ 

เงินสมทบประกันสังคมของสหราชอาณาจักร​​ 

นายจ้างและลูกจ้างต่างมีส่วนร่วมในการจ่ายเงินสมทบเข้าระบบประกันสังคม เงินสมทบประกันสังคม (NICs) เป็นแหล่งเงินทุนสำหรับสวัสดิการของรัฐ รวมถึงเงินบำนาญของรัฐ​​ 

• เงินสมทบจากนายจ้างในสหราชอาณาจักร: 15% จากรายได้พนักงานที่เกิน GBP 5,000 ต่อปี อาจมีเกณฑ์หรือการผ่อนปรนที่แตกต่างกันสําหรับพนักงานบางประเภท รวมถึงพนักงานอายุต่ํากว่า21ผู้ฝึกงานภายใต้ 25ทหารผ่านศึก และบทบาทในเขตปลอดภาษีหรือเขตการลงทุน​​ 
• เงินสมทบของพนักงานสหราชอาณาจักร: 0% สูงสุดถึง GBP 12,570, 8% สําหรับรายได้ที่เกิน GBP 12,570 GBP 50,270และ 2% เกินขีดจํากัดดังกล่าว​​ 

พนักงานที่ทํางานเกินอายุบํานาญของรัฐ (ปัจจุบัน 66 ทั้งชายและหญิง) มักจะหยุดจ่ายเงินบํานาญประเภท 1 ให้กับพนักงาน นายจ้างมักจะต้องจ่ายเงินให้กับนายจ้างประเภท 1 NIC จากรายได้ของพวกเขา​​ 

ภาษีธุรกิจอื่นๆ ในสหราชอาณาจักร​​ 

ธุรกิจในสหราชอาณาจักรอาจต้องจัดการกับสิ่งต่อไปนี้ด้วย:​​ 

• ภาษีบริษัท: จ่ายจากกําไรของบริษัท อัตราดอกเบี้ยคือ 25% สําหรับกําไรที่ไม่เป็นรั้วกั้นเกิน GBP 250,000 และ 19% สําหรับกําไรสูงสุดถึง GBP 50000 การบรรเทาส่วนเพิ่มจะใช้ระหว่างเกณฑ์เหล่านี้​​ 
• ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT): ใช้กับสินค้าและบริการส่วนใหญ่ อัตรามาตรฐานคือ 20% โดยมีอัตราลดหรือไม่มีอัตราสําหรับบางรายการ ธุรกิจต้องลงทะเบียนหากอัตราการลาออกที่ต้องเสียภาษีเกิน GBP 90000 ในช่วง 12เดือนต่อเนื่อง หรือคาดว่าจะเกินในช่วง 30 วันข้างหน้า​​ 
• ค่าธรรมเนียมฝึกงาน: ใช้กับนายจ้างที่มีบิลเงินเดือนประจําปีเกิน GBP 3M ชาร์จที่ 0.5% ของเงินเดือน บิลล์ โดยมี 15ปอนด์สเตอร์ลิ000 เบี้ยเลี้ยงรายปี​​ 
• ภาษีและภาษีเฉพาะภาคส่วนอื่นๆ: อาจมีภาระผูกพันเพิ่มเติมขึ้นอยู่กับอุตสาหกรรม​​ 

องค์ประกอบของการบริหารจัดการเงินเดือนในสหราชอาณาจักร​​ 

• ความถี่ในการชําระเงิน: ไม่มีข้อกําหนดทางกฎหมายว่าควรจ่ายเงินให้พนักงานบ่อยแค่ไหน ความถี่ในการจ่ายเงินขึ้นอยู่กับสิ่งที่ตกลงกันไว้ในสัญญาจ้างงานแทน รอบการจ่ายเงินเดือนที่พบบ่อยที่สุดคือรายเดือนสําหรับพนักงานเงินเดือน และรายสัปดาห์สําหรับพนักงานรายชั่วโมงหรือชั่วคราว การชําระเงินรายปักษ์ไม่ใช่เรื่องธรรมดา​​ 
• A​​  เงินเดือนเดือนที่ 13​​ : สิ่งเหล่านี้ไม่บังคับ โดยปกติแล้ว การจ่ายโบนัสขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของนายจ้าง เว้นแต่จะระบุไว้เป็นอย่างอื่นในสัญญาจ้างงาน ข้อตกลงร่วม นโยบายของบริษัท แผนการจ่ายโบนัส หรือธรรมเนียมปฏิบัติที่กำหนดไว้​​  
• ข้อกําหนดเกี่ยวกับสลิปเงินเดือน: นายจ้างจะจัดทําสลิปเงินเดือนแบบรายการให้พนักงานและลูกจ้างทุกคนในหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือน ต้องแสดงยอดรวมและค่าจ้างสุทธิ การหักลดหย่อน รายละเอียดการจ่ายเงินที่แบ่งจ่าย และจํานวนชั่วโมงที่ทํางานหากค่าจ้างแตกต่างกันตามเวลาที่ทํางาน​​ 
• การรายงานและกําหนดเวลา: นายจ้างต้องส่งแบบฟอร์มชําระเงินเต็มจํานวน (FPS) ไปยัง HMRC ในหรือก่อนวันจ่ายเงินเดือนของพนักงานแต่ละคน รายงานนี้รายงานเงินเดือน ภาษี ประกันสังคม และรายละเอียดเงินเดือนที่เกี่ยวข้องสําหรับพนักงานที่ได้รับเงินในรอบนั้น ชําระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NI ต้องได้รับโดย HMRC ภายในวันที่ 22และหลังเดือนภาษีหากชําระทางอิเล็กทรอนิกส์ หรือภายในวันที่ 19หากชําระทางไปรษณีย์​​  

ตัวเลือกการจ่ายเงินเดือนในสหราชอาณาจักรสำหรับบริษัทต่างๆ​​ 

บริษัทที่ขยายธุรกิจเข้ามาในสหราชอาณาจักรมีตัวเลือกหลักสามทางสำหรับการจัดการเงินเดือน:​​ 

• การจัดการเงินเดือนภายใน: บริษัทที่มีบริษัทย่อยจดทะเบียนในสหราชอาณาจักรและทีมงานฝ่ายทรัพยากรบุคคลขนาดใหญ่สามารถจัดการเงินเดือนภายในองค์กรได้ แนวทางนี้ต้องการการจ้างพนักงานที่มีความเชี่ยวชาญในกฎหมายแรงงานและภาษีของสหราชอาณาจักร และมักเหมาะที่สุดสำหรับองค์กรขนาดใหญ่ที่มีความมุ่งมั่นในระยะยาวต่อประเทศ​​ 
• Partner with an นายจ้าง of record (บริการตัวแทนนายจ้าง): การทํางานกับบริการตัวแทนนายจ้างอย่าง G-P เป็นตัวเลือกที่มีประสิทธิภาพและปลอดภัยที่สุด ในฐานะผู้ให้บริการตัวแทนนายจ้าง G-P จะจัดการเรื่องบัญชีเงินเดือน ภาษี และภาระผูกพันทั้งหมด ซึ่งช่วยให้คุณมุ่งเน้นไปที่การเติบโตทางธุรกิจของคุณได้​​ 
• ผู้รับเหมาG-P : แม้ว่าผู้รับเหมาอิสระจะไม่ใช่ส่วนหนึ่งของระบบเงินเดือน แต่บางบริษัทก็พึ่งพาแรงงานประเภทนี้สำหรับโครงการเฉพาะทาง ด้วย G-P Contractor คุณสามารถหางานและจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาใน 190 ประเทศและสกุลเงินที่คุณเลือก โดยใช้กระเป๋าเงินดิจิทัล การโอนเงินผ่านธนาคาร หรือบัตรเสมือน​​ 

การจ่ายเงินให้กับผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร​​ 

ผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร มีหน้าที่ลงทะเบียนเพื่อยื่นแบบประเมินตนเองกับ HMRC และชำระภาษีเงินได้และประกันสังคมด้วยตนเอง พวกเขาไม่จ่ายชำระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย พวกเขาจ่ายภาษีโดยตรงผ่านกระบวนการประเมินตนเอง​​  

ผู้หางานอิสระที่มีเกลลาออกมากกว่า GBP 90,000 ต่อปี ต้องจดทะเบียนและเรียกเก็บ VAT จากบริการของตน ธุรกิจต่างๆ ชำระ VAT นี้ให้กับผู้จ้างงานโดยเป็นส่วนหนึ่งของใบแจ้งหนี้ เมื่อว่าจ้างผู้รับเหมาอิสระในสหราชอาณาจักร โปรดจำไว้ว่าข้อผูกพันทางกฎหมายและภาษีนั้นแตกต่างจากพนักงานประจำอย่างมาก​​ 

ภายใต้ IR35หรือที่เรียกว่าการทํางานนอกระบบเงินเดือน ธุรกิจขนาดกลางและขนาดใหญ่ต้องประเมินว่าผู้รับจ้างที่ทํางานผ่านบริษัทบริการส่วนบุคคลอยู่ในบทบาท "เหมือนพนักงาน" หรือไม่ ถ้าใช่ ธุรกิจอาจต้องชําระภาษีเงินได้ ณ ที่จ่าย และ NICs เหมือนกับว่าผู้รับจ้างเป็นพนักงาน​​  

บริการบัญชีเงินเดือนที่เชื่อถือได้ในสหราชอาณา จักรสามารถช่วยคุณจัดการข้อกำหนดเหล่านี้และทำให้การดำเนินงานทำงานได้อย่างราบรื่น​​ 

สิทธิของสหราชอาณาจักรและการเลิกจ้างข้อกำหนด​​ 

เมื่อความสัมพันธ์ในการจ้างงานสิ้นสุดลง ค่าจ้างงวดสุดท้ายจะต้องรวมค่าจ้างที่ค้างชำระทั้งหมดและการชำระเงินสำหรับวันหยุดประจำปีที่เกิดขึ้น นายจ้างต้องแจ้งล่วงหน้า โดยระยะเวลาขั้นต่ำตามกฎหมายจะอิงตามระยะเวลาการทำงาน:​​ 

• แจ้งล่วงหน้า1 สัปดาห์ สําหรับการรับราชการระหว่างหนึ่งเดือนถึงสองปี​​ 
• แจ้งล่วงหน้า1 สัปดาห์สําหรับแต่ละปีเต็มของการรับราชการ ระหว่างสองถึง 12 ปี​​ 
• แจ้งล่วงหน้า12 สัปดาห์ สําหรับการทํางาน 12 ปีขึ้นไป​​ 

สัญญาจ้างงานสามารถกำหนดระยะเวลาแจ้งล่วงหน้าที่ยาวกว่าได้ พนักงานที่มีอายุงานต่อเนื่องมากกว่าสองปีที่ถูกเลิกจ้างจะได้รับเงินชดเชยการเลิกจ้างตามกฎหมาย (SRP)​​ 

ให้ G-P จัดการระบบเงินเดือนของคุณในสหราชอาณาจักร​​ 

GP ได้รับการจัดอันดับ บริการตัวแทนนายจ้าง อันดับ #1 จากนักวิเคราะห์ชั้นนำในอุตสาหกรรมทั้งหมด เราจัดการวงจรชีวิตพนักงานทั้งหมด รวมถึงการจ่ายเงินเดือน สำหรับทีมงานของคุณใน 180+ ประเทศ รับ เงินเดือนตรงเวลา ปราศจากข้อผิดพลาด ด้วยตัวเลือกการชำระเงินที่ยืดหยุ่น และเพิ่มโบนัส ค่าคอมมิชชั่น และข้อยกเว้นได้อย่างง่ายดายเพียงไม่กี่คลิก​​  

G-P ให้บริการตัวแทนนายจ้าง เป็นพันธมิตรที่ต้องการสำหรับผู้นำด้านทุนมนุษย์ บริษัทบริการด้านทรัพยากรบุคคล และแพลตฟอร์มบัญชีเงินเดือน นําข้อมูลแรงงานของคุณมารวมไว้ในที่เดียวเพื่อรักษาเวิร์กโฟลว์ที่มีอยู่ พร้อมรับประกันข้อมูลที่สอดคล้องกันและถูกต้องในระบบที่ผสานรวมของคุณ​​ 

จองการสาธิต เพื่อเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์การจ้างงานทั่วโลกและโซลูชันตัวแทนนายจ้างในสหราชอาณาจักร​​ 

คำถามที่พบบ่อย​​