Wielka Brytania oferuje niezrównane Zaplecze kadrowe do rozwoju Państwa firmy ZESPÓŁ, ale zarządzanie krajowymi przepisami płacowymi jest skomplikowane. Od obliczania podatków po spełnianie rygorystycznych wymogów sprawozdawczych, praca administracyjna to praca na pełen etat.
Istnieje prostszy sposób poruszania się po systemie płac w Wielkiej Brytanii. Pozwól Globalnej Platformie Zatrudnienia (Globalna platforma zatrudniania) G-Pzajmować™ się tą złożonością za Ciebie. Oto, co musisz wiedzieć, zarządzając usługami kadrowo-płacowymi w Wielkiej Brytanii
Jak skonfigurować listę płac w Wielkiej Brytanii?
Korzystanie z usług kadrowo-płacowych w Wielkiej Brytanii pomaga zachować zgodność z lokalnymi przepisami. Ale zanim będziesz mógł Organizować zatrudnienia i płacić swoim członkom ZESPOŁ, musisz mieć legalną obecność w kraju, co zwykle oznacza założenie spółki zależnej w Wielkiej Brytanii.
Po utworzeniu podmiotu musisz zarejestrować się jako pracodawca w HMRC, zanim wypłacisz pracownikom. Pozwala to prowadzić listę płac oraz raportować wynagrodzenia i potrącenia pracowników do HMRC. Następnie możesz dodać pracowników do systemu kadrowo-płacowego i przesyłać ich dane w ramach regularnych raportów płacowych. Zarejestruj się przed pierwszym dniem wypłaty, ale nie wcześniej niż dwa miesiące przed wypłatą wynagrodzenia dla pracowników. HMRC wysyła referencje do Pay As You Earn w formie listu, a czas przetwarzania może się różnić, więc sprawdź aktualną usługę odpowiedzi HMRC i daj czas na przygotowanie.
Następnie proszę zebrać informacje od każdego członka zespołu, w tym:
- Dane osobowe, takie jak imię i nazwisko, adres (w tym kod pocztowy), data urodzenia i numer ubezpieczenia społecznego (NI).
- Formularz P45 z poprzedniego miejsca pracy
- Lista kontrolna dla startowych HMRC, wypełniana przez pracownika, jeśli nie ma P45
- Dane bankowe
- Uprawnienia do emerytury w miejscu pracy
Będziesz potrzebować oprogramowania do obsługi płac, które umożliwia elektroniczne przesyłanie raportów w czasie rzeczywistym (RTI) do HMRC. Jest to wymóg prawny dotyczący brytyjskiej listy płac Pay As You Earn, a pracodawcy zazwyczaj muszą składać rozliczenie w dniu wypłaty lub przed nim.
Łatwiejszą alternatywą jest współpraca z pracodawcą formalnym (pracodawca formalny), takim jak G-P. Zajmujemy się wynagrodzeniami z 99% dokładnością, dzięki czemu Twój ZESPÓŁ zawsze jest wypłacany na czas. Z nami nie musisz zakładać lokalnej jednostki ani martwić się administracją listy płac. Zapewniamy pełną realizację wszystkich obowiązków związanych z płacami i zatrudnieniem.
Podatki od wynagrodzeń i ubezpieczenie społeczne w Wielkiej Brytanii
Wszyscy brytyjscy pracodawcy korzystają z systemu Pay As You Earn (Płać jak zarabiasz), aby odliczyć podatek dochodowy pracownika i składki NI (NIC).
Brytyjski podatek dochodowy osobisty (Pay As You Earn)
Podatek dochodowy w Anglii, Walii i Irlandii Północnej ma charakter progresywny. Standardowy osobisty dodatek podatkowy za rok 2025/2026 , czyli kwotę, jaką ktoś zwykle może zarobić przed zapłatą podatku, to GBP 12570. Stawki 2025/2026 podatek dochodowy to:
- Stawka podstawowa: 20% od dochodu z 12,571–50,270 GBP w Anglii, Walii i Irlandii Północnej
- Wyższa stawka: 40% od dochodu podlegającego opodatkowaniu z GBP 37,701–125,140 w Anglii, Walii i Irlandii Północnej. W Szkocji obowiązują różne stawki i przedziały cenowe.
- Dodatkowa stawka: 45% od dochodów powyżej GBP 125,140 w Anglii, Walii i Irlandii Północnej. Szkocja ma różne pasma dochodowy i stawki podatek.
W Szkocji obowiązują inne stawki podatku dochodowego. Dla 2025/2026, są to:
- Stawka początkowa: 19% od dochodu z GBP 12,571–15,397
- Stawka podstawowa: 20% od dochodu z GBP 14,877–26,561
- Stawka średnia: 21% od dochodu z GBP 26,562–43,662
- Wyższa stawka: 42% od dochodu z GBP 43,663–75,000
- Stawka zaliczki: 45% od dochodu z GBP 75,001–125,140
- Najwyższa stawka: 48% od dochodu powyżej GBP 125,140
Składki na ubezpieczenie społeczne w Wielkiej Brytanii
Pracodawcy i pracownicy wpłacają składki do systemu ubezpieczeń społecznych. NIC finansują świadczenia państwowe, w tym państwową emeryturę.
- Wkład pracodawcy w Wielkiej Brytanii: 15% na zarobki pracowników powyżej GBP 5000 rocznie. W przypadku niektórych pracowników, w tym dzieci poniżej21roku życia, praktykantów poniżej 25 roku życia, weteranów oraz osób zatrudnionych w portach wolnocłowych lub strefach inwestycyjnych, mogą obowiązywać inne progi lub ulgi.
- Wkład pracowników w Wielkiej Brytanii: 0% do GBP 12,570, 8% od dochodów powyżej GBP 12,570 do GBP 50,270oraz 2% powyżej tego limitu
Pracownicy pracujący powyżej wieku emerytalnego (obecnie 66 zarówno dla mężczyzn, jak i kobiet) zazwyczaj przestają płacić pracownikom NICs klasy 1 . Pracodawcy zazwyczaj muszą nadal wypłacać pracodawca Class 1 NICs od swoich zarobków.
Inne podatki biznesowe w Wielkiej Brytanii
Brytyjskie firmy również mogą być zmuszone do zarządzania:
- Podatek od osób prawnych: Opłacane z zysków firmy. Stawki wynoszą 25% dla zysków nieobjętych strefą wyłączną powyżej 250,000 GBP i 19% dla zysków do 50,000 GBP. Ulga marginalna obowiązuje pomiędzy tymi progami.
- Podatek od wartości dodanej (VAT): stosowany do większości towarów i usług. Standardowa stawka wynosi 20%, dla niektórych towarów obowiązują stawki obniżone i zerowe. Firmy muszą się zarejestrować, jeśli opodatkowany obroty przekracza GBP 90000 w okresie 12miesięcy lub przewiduje się, że przekroczy go tylko w ciągu najbliższych 30 dni.
- Opłata za praktyki: Dotyczy pracodawców z roczną pensją rachunek powyżej GBP 3M. Obciążony na 0.5% wynagrodzenia rachunek, z 15GBP,000 rocznym dodatek.
- Inne podatki i opłaty specyficzne dla danego sektora: W zależności od branży mogą obowiązywać dodatkowe obowiązki.
Elementy administracji płac w Wielkiej Brytanii
- Częstotliwość wypłat: Nie ma prawnych wymogów określających, jak często pracownicy powinni otrzymywać wynagrodzenie. Zamiast tego częstotliwość wypłacania zależy od tego, co zostało uzgodnione w umowa o pracę. Najczęstsze cykle płacowe to miesięczne w przypadku pracowników etatowych i tygodniowe w przypadku pracowników godzinowych lub tymczasowych. Płatności co dwa tygodnie nie są tak powszechne.
- A 13miesięczna płaca : Nie są one obowiązkowe. Wszelkie premie zazwyczaj należą do pracodawcy, chyba że wymaga tego umowa o pracę, umowa zbiorowa, polityka firmy, plan premiowy lub ustalona praktyka.
- Wymagania dotyczące pasków płacowych: Pracodawcy udostępniają każdemu pracownikowi i pracownikowi szczegółowy pasek wypłaty w dniu wypłaty lub przed nim. Musi wykazać wartość brutto i wynagrodzenie netto, odliczenia, szczegóły wypłat przy podziale wynagrodzenia oraz godziny pracy, jeśli wynagrodzenie różni się w zależności od czasu pracy.
- Raportowanie i terminy: Pracodawcy składają pełne zgłoszenie płatności (FPS) do HMRC w dniu wypłaty każdego pracownika lub przed jego wypłatą. Raportuje wynagrodzenie, podatki, składki na ubezpieczenie społeczne i powiązane szczegóły dotyczące wynagrodzeń pracowników wypłaconych w danym cyklu. Płatności Pay As You Earn i NI muszą być odebrane przez HMRC do 22po miesiącu podatkowym, jeśli są opłacane elektronicznie, lub do 19-tego, jeśli płatność jest oficjalna.
Opcje płacowe dla firm w Wielkiej Brytanii
Firmy rozszerzające swoją działalność na Wielką Brytanię mają trzy główne opcje zarządzania listą płac:
- Wewnętrzna lista płac: Firma z zarejestrowaną spółką zależną w Wielkiej Brytanii oraz dużym KADRY ZESPÓŁ może zarządzać wynagrodzeniami wewnętrznie. Podejście to wymaga zatrudnienia personelu posiadającego wiedzę na temat brytyjskiego prawa pracy i prawa podatkowego i często sprawdza się najlepiej w przypadku dużych organizacji, które planują długoterminowe zobowiązania wobec tego kraju.
- Współpracuj z pracodawcą zarejestrowanym (pracodawca formalny): Współpraca z pracodawcą formalnym takim jak G-P to najbardziej efektywna i bezpieczna opcja. Jako pracodawca formalny, G-P zajmuje się wszystkimi obowiązkami płacowymi, podatkowymi i zgodnością, pozwalając Ci skupić się na rozwoju firmy.
- G-P Wykonawca: Chociaż niezależni wykonawcy nie są częścią listy płac, niektóre firmy polegają na tym typie pracownika przy specjalistycznych projektach. Dzięki G-P Contractormożesz organizować zatrudnienie i płacić wykonawcom w 190 krajach i wybranej przez siebie waluty, korzystając z portfela cyfrowego, przelewu bankowego lub wirtualnej karty.
Wynagradzanie niezależnych wykonawców w Wielkiej Brytanii.
Niezależne umowy w Wielkiej Brytanii są odpowiedzialne za rejestrację do samooceny w HMRC oraz opłacanie własnych podatek dochodowy i NIC. Nie płacą Pay As You Earn. Płacą podatki bezpośrednio w ramach procesu samooceny.
Niezależny wykonawca, którego obroty przekraczają 90,000 GBP rocznie, musi się zarejestrować i pobierać podatek VAT od swoich usług. Firmy płacą ten podatek VAT wykonawcy jako część faktury. Zatrudniając niezależnych wykonawców w Wielkiej Brytanii, pamiętaj, że obowiązki prawne i podatkowe znacznie różnią się od tych dla pracowników.
W ramach 35stosunkówmiędzynarodowych, znanych również jako praca poza wynagrodzeniem, średnie i duże firmy muszą ocenić, czy wykonawca pracujący przez firmę usługową osobistą pełni rolę "podobną do pracownika". Jeśli tak, firma może być zobowiązana do zastosowania Pay As You Earn i NIC, jakby wykonawca był pracownikiem.
Niezawodne usługi kadrowo-płacowe w Wielkiej Brytanii mogą pomóc Ci sprostać tym wymaganiom i zapewnić płynne funkcjonowanie Twojej firmy.
Uprawnienia w Wielkiej Brytanii i warunki zwolnienia z pracy
W przypadku ustania stosunku pracy, wynagrodzenie końcowe musi obejmować wszystkie zaległe wynagrodzenia oraz część należności za urlop wypoczynkowy. Pracodawcy muszą udzielić wypowiedzenia, z minimalnymi okresami prawnymi opartymi na długości zatrudnienia:
- 1 tygodniowe wypowiedzenie w przypadku służby trwającej od jednego miesiąca do dwóch lat
- 1 tygodniowe wypowiedzenie za każdy pełny rok służby od dwóch do 12 lat
- 12 tygodni wypowiedzenia w przypadku 12 lub więcej lat służby
Umowy o pracę mogą określać dłuższe okresy wypowiedzenia. Pracownicy z ponad dwuletnim ciągłym stażem pracy, którzy zostali zwolnieni, otrzymują ustawową odprawę (SRP).
Niech G-P zarządza Państwa listą płac w Wielkiej Brytanii
G-P jest numerem1 w rankingu pracodawców formalnych według wszystkich czołowych analityków branżowych. Zarządzamy całym cyklem życia pracowników, w tym płacami, dla Państwa zespołów w 180+ krajach. Terminowa, bezbłędna lista płac z elastycznymi opcjami płatności i łatwe dodawanie premii, prowizji i wyjątków za pomocą zaledwie kilku kliknięć.
G-P pracodawca formalny jest preferowanym partnerem dla wiodącego ZARZĄDZANIE KAPITAŁEM LUDZKIM, Organizacja ds. zatrudnienia profesjonalnego oraz platformy płacowe. Zgromadzcie dane personalne w jednym miejscu, aby utrzymać istniejące przepływy pracy, gwarantując jednocześnie spójne i dokładne dane w ramach zintegrowanych systemów.
Umów się na pokaz, aby dowiedzieć się więcej o naszych globalnych produktach zatrudnienia oraz rozwiązaniach pracodawca formalny w Wielkiej Brytanii.
Często zadawane pytania
W jaki sposób dostawcy usług płacowych zarządzają automatyczną rejestracją emerytur?
G-P Pracodawca formalny automatyzuje automatyczną rejestrację emerytalną, zarządzając ocenami kwalifikowalności, rejestracją programu i obliczeniami składek dla członków Państwa zespołu globalnego. Nasza platforma zapewnia całkowitą zgodność z przepisami, obsługując całą ustawową komunikację i sprawozdawczość regulacyjną, aby wyeliminować tarcia administracyjne.
Jak wybrać dostawcę usług płacowych, biorąc pod uwagę wielkość firmy i liczbę pracowników?
Wybierz dostawcę usług kadrowo-płacowych w Wielkiej Brytanii, biorąc pod uwagę liczebność personelu, częstotliwość wypłat, złożoność świadczeń, automatyczne zapisywanie do programu emerytalnego oraz potrzeby HMRC w zakresie raportowania informacji w czasie rzeczywistym. Małe firmy potrzebują prostego oprogramowania do obsługi płac, uznawanego przez HMRC. Organizacje skalujące i korporacyjne potrzebują zintegrowanych platform wspierających niestandardowe przepływy pracy, audyty oraz zgodność z Międzynarodowy. Globalna platforma™ zatrudnienia G-P (Globalna platforma zatrudniania) jednoczy transgraniczną listę płac między 180+ krajami w ramach jednego systemu.
Czy brytyjskie usługi kadrowo-płacowe obsługują przetwarzanie płatności BACS?
Usługi związane z płacami w Wielkiej Brytanii generują pliki płatności BACS lub realizują bezpośrednie przetwarzanie BACS, aby zagwarantować bezpieczne i terminowe płatności. Pracodawcy muszą zweryfikować, czy dostawca oferuje bezpośrednie składanie BACS, zautomatyzowany eksport plików bankowych, procesy zatwierdzania oraz kontrolę uzgodnienia. G-P pracodawca formalnie usprawnia realizację płac dzięki automatycznym systemom zatwierdzania, które skracają czas trwania zadań administracyjnych.
Jakich raportów płacowych na koniec roku potrzebują pracodawcy?
Brytyjscy pracodawcy składają ostateczne raporty płacowe Real Time Information oraz wydają formularze P60 aktywnym członkom ZESPÓŁ do 31 maja po zakończeniu roku podatkowego 5 kwietnia. Organizacje zgłaszają świadczenia i wydatki pozapłacowe na formularzach P11D i P11D(b) podczas przekazywania składek na ubezpieczenie społeczne klasy 1A. Technologia G-P śledzi roczne zobowiązania podatkowe, aby zapewnić bezproblemową zgodność z HMRC.
Czy brytyjscy dostawcy płac wspierają członków lub wykonawców Międzynarodowy ZESPOŁ?
Standardowe brytyjskie narzędzia płacowe obsługują lokalne Pay As You Earn oraz ubezpieczenia społeczne, ale zarządzanie Międzynarodowy Utalentowani pracownicy wymaga specjalistycznej wiedzy. Organizacje muszą zajmować się certyfikatami ubezpieczenia, płatnościami wykonawca oraz lokalnymi przepisami podatkowymi w różnych jurysdykcjach. G-P Contractor precyzyjnie klasyfikuje pracowników globalnych, podczas gdy G-P pracodawca formalnie zarządza globalną listą płac oraz świadczeniami ustawowymi bez zakładania lokalnych podmiotów.
Jak dostawcy płac prawidłowo obliczają Pay As You Earn oraz ubezpieczenie społeczne?
Silniki płacowe obliczają Pay As You Earn na podstawie kodów podatkowych HMRC, wynagrodzenia podlegającego opodatkowaniu, częstotliwości wypłat oraz aktywnych przedziałów podatkowych. Systemy obliczają ubezpieczenie społeczne na podstawie zarobków, liter kategorii, progów oraz stawek wpłat pracodawców przed złożeniem deklaracji informacji w czasie rzeczywistym w dniu wypłaty lub przed nim. G-P Gia™ dostarcza natychmiastowe, sprawdzone przez ekspertów wskazówki dotyczące progów płac w Wielkiej Brytanii oraz aktualizacji podatkowych.
