英國擁有無與倫比的人才儲備，可以幫助您發展團隊，但管理該國的薪資法規卻十分複雜。 從計算稅額到滿足嚴格的報告要求，行政工作是一項全職工作。
英國薪資管理還有更簡單的方法。讓G-P的全球就業平台™ （全球招募平台）為您處理複雜的問題。 以下是您在英國管理薪資服務時需要了解的內容
如何在英國設定薪資。
在英國使用薪資服務可以幫助您遵守當地法規。但是，在您能夠招募和支付團隊成員工資之前，您需要在該國擁有合法地位，這通常意味著在英國設立子公司。
公司成立後，您需要先向英國稅務海關總署 (HMRC) 註冊為雇主，然後才能向員工支付薪水。 這樣您就可以執行薪資單並向英國稅務海關總署 (HMRC) 申報員工薪資和扣款。 然後，您就可以將員工加入薪資系統，並透過定期薪資報告提交他們的詳細資料。註冊可能需要五個工作天，因此請及早開始，以免延誤。
接下來，收集每位團隊成員的信息，包括：
- 個人資料，例如全名、地址（含郵遞區號）、出生日期及國民保險（NI）號碼
- 他們前一份工作的P45 表格
- 英國稅務海關總署的入門清單，如果員工沒有 P 45 ，則由員工填寫。
- 銀行帳戶資料
- 工作場所退休金資格
您需要使用 HMRC 認可且支援即時資訊 (RTI) 報告的薪資軟體，因為這是英國薪資的法定要求。
一個更簡單的選擇是與像G-P這樣的雇主合作。 我們以99 % 的準確率處理工資，因此您的團隊始終能按時拿到工資。選擇我們，您無需設立本地實體，也無需擔心薪資管理問題。我們保證完全遵守所有薪資和僱用義務。
英國的工資稅和社會安全
所有英國雇主均採用即賺即繳；所得稅預扣制度(PAYE))制度來扣除僱員所得稅和NI供款(NIC)。
英國個人所得稅（即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE））
在英格蘭、威爾斯和北愛爾蘭，所得稅採累進方式。標準個人津貼，即某人在繳稅前可以賺取的金額，為 GBP 12 , 570 。 2025和2026所得稅稅率如下：
- 基本稅率：對來自英鎊的收入徵收20 % 12 , 571 – 50 , 270
- 40稅率：對來自英鎊的收入適用50 、 271 – 125 、 140 % 的稅率。
- 附加稅率：超過英鎊的收入適用45 % 125 ， 140
蘇格蘭的所得稅稅率與其他地區不同。對於2025/2026 ，這些都是：
- 起始稅率：英鎊收入的19 %（基於12 、 571 - 14 、 876英鎊收入）
- 基本稅率：對來自英鎊的收入徵收20 % 14 , 877 – 26 , 561
- 中間稅率：對來自英鎊的收入適用26 、 562 – 43 、 662 21 %
- 42稅率：對來自英鎊的收入適用43 、 663 – 75 、 000 % 的稅率。
- 高階稅率：英鎊所得的45 % 75 、 001 – 125 、 140
- 最高稅率：收入超過英鎊的125 48 140 % 的稅率
英國社會安全貢獻
雇主和員工為社會安全體係做出貢獻。 NIC 為國家福利（包括國家退休金）提供資金。
- 英國雇主貢獻： 13 。所有員工收入高於英鎊9的8 %，每年100
- 英國僱員繳款： 12收入的繳款比例為8 % 570收入的繳款比例為50 %，繳款比率為270 % 2
超過領取國家退休金年齡（目前為66 ）工作的員工不必繳納 NIC，但雇主仍必須繳納其供款。
其他英國商業稅
英國企業也可能需要管理：
- 公司稅：對公司利潤所繳納的稅金。利潤超過英鎊250 、 000稅率為25 %，利潤不超過英鎊50 、 000稅率為19 %，介於這些門檻之間可享邊際減免。
- 增值稅（VAT）：適用於大多數商品和服務。標準稅率為20 %，某些商品可享有優惠稅率或零稅率。若應稅週轉超過英鎊90 , 000在12個月期間，企業必須登記。
- 學徒稅：適用於年收入超過3萬英鎊的雇主。 收費時間： 0 。 5 % 的帳單，英鎊15 ，每年000津貼。
- 其他行業特定稅費：根據行業不同，可能需要承擔更多義務。
英國薪資管理的要素
- 支付頻率：法律沒有規定員工應該多久領取一次薪水。相反，支付頻率取決於僱傭合約中約定的內容。 最常見的工資發放週期是：領固定薪水的員工按月發放工資，而按小時計薪或臨時工按週發放工資。每兩週支付一次款項並不常見。
- A 13 薪水 這些並非強制性的。任何獎金均由雇主決定，通常在僱傭合約中列出。
- 薪資要求：雇主應在發薪日當天或之前向每位員工提供詳細的薪資單。 薪資單必須顯示總薪資和淨工資、所有扣款以及工作小時數（如果薪資按工作時間計算）。
- 申報和截止日期：雇主應在每位員工發薪日或之前向英國稅務海關總署 (HMRC) 提交完整的付款申報表 (FPS)，報告該週期內每位員工的工資和扣款情況。 即賺即繳；所得稅預扣費 (PAYE) 和 NI 必須在下個月的22之前（如果以電子方式支付）或在19如果透過郵寄方式支付）支付給 HMRC。
英國公司薪資選擇
企業在英國擴張有三種主要的薪資管理選項：
- 內部薪資：在英國有註冊子公司且擁有大量人力資源的公司；人力資源團隊可以內部管理薪資。 這種方法需要聘請具備英國勞動法和稅法專業知識的員工，通常最適合對英國有長期承諾的大型組織。
- 與名義雇主合作：與像G-P這樣的名義雇主合作是最有效和最安全的選擇。 身為名義僱主， G-P負責所有薪資、稅務和合規義務，讓您可以專注於發展您的業務。
- G-P承包商：雖然獨立承包商不屬於薪資系統的一部分，但有些公司依賴這類員工來完成特殊專案。 使用G-P Contractor ，您可以僱用和支付190國家/地區的承包商，並選擇您喜歡的貨幣，使用數位錢包、銀行轉帳或虛擬卡。
在英國支付獨立承包商費用
英國獨立承包商負責向英國稅務海關總署 (HMRC) 註冊進行自我評估，並繳納自己的所得稅和國民保險費。他們不繳納即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE）。 他們透過自我評估流程直接繳稅。
獨立承包商，年營業額超過 GBP 90 , 000 ，必須註冊並對其服務收取增值稅。 企業將這部分增值稅作為發票的一部分支付給承包商。在英國聘用獨立承包商時，請記得法律和稅務義務與員工有顯著差異。
根據IR 35 （也稱為非薪資工作），中型和大型企業必須評估透過個人服務公司工作的員工是否處於「類似員工」的角色。 如果是這樣，企業可能需要申請即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE）和NIC，就像承包商是僱員一樣。
英國可靠的薪資服務可以幫助您滿足這些需求，並確保營運順利進行。
英國權利與終止條款
當僱傭關係終止時，最終工資必須包括所有未付工資和累計年假工資。雇主必須提供通知，法定最短期限以服務年資為準：
- 1週通知，服務期間為一個月至兩年
- 每滿一年的服務期，需事先1週通知，服務期間介於兩年至12年之間。
- 提前12週通知，即可享有12或以上的服務年資。
雇用合約可以設定較長的通知期限。連續服務兩年以上的員工被裁員時，可獲得法定裁員金 (SRP)。
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