英國擁有無與倫比的人才儲備，可以幫助您發展團隊，但管理該國的薪資法規卻十分複雜。 從計算稅額到滿足嚴格的報告要求，行政工作是一項全職工作。
有一個更簡單的方法來瀏覽英國薪資。讓G-P的全球就業平台™ （全球招募平台）為您處理複雜的問題。 以下是您在英國管理薪資服務時需要知道的事項。
如何在英國設定薪資。
在英國使用薪資服務有助於您遵守當地法規。但是，在您能夠招募和支付團隊成員工資之前，您需要在該國擁有合法地位，這通常意味著在英國設立子公司。
公司成立後，您需要先向英國稅務海關總署 (HMRC) 註冊為雇主，然後才能向員工支付薪水。 這樣您就可以執行薪資單並向英國稅務海關總署 (HMRC) 申報員工薪資和扣款。 然後，您就可以將員工加入薪資系統，並透過定期薪資報告提交他們的詳細資料。註冊可能需要五個工作天，因此請及早開始，以免延誤。
接下來，收集每位團隊成員的信息，包括：
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個人資料，例如全名、地址（含郵遞區號）、出生日期及國民保險（NI）號碼
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他們前一份工作的P45 表格
您需要使用 HMRC 認可且支援即時資訊 (RTI) 報告的薪資軟體，因為這是英國薪資的法定要求。
一個更簡單的選擇是與像G-P這樣的雇主合作。 我們以99 % 的準確率處理工資，因此您的團隊始終能按時拿到工資。有了我們，您不必自行設立本地實體，也不用擔心薪資管理。我們確保所有薪資及就業義務完全合規。
英國的工資稅和社會安全
所有英國雇主均採用即賺即繳；所得稅預扣制度(PAYE))制度來扣除僱員所得稅和NI供款(NIC)。
英國個人所得稅（即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE））
Income tax is progressive in England, Wales, and Northern Ireland. The standard personal allowance, which is how much someone can earn before paying tax, is GBP 12,570. The 2025/2026 income tax rates are:
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Basic rate: 20% on income from GBP 12,571–50,270
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Higher rate: 40% on income from GBP 50,271–125,140
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Additional rate: 45% on income over GBP 125,140
蘇格蘭的所得稅稅率與其他地區不同。對於2025/2026 ，這些都是：
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Starter rate: 19% on income from GBP 12,571–14,876
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Basic rate: 20% on income from GBP 14,877–26,561
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Intermediate rate: 21% on income from GBP 26,562–43,662
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Higher rate: 42% on income from GBP 43,663–75,000
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Advanced rate: 45% on income from GBP 75,001–125,140
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Top rate: 48% on income over GBP 125,140
英國社會安全貢獻
雇主和員工為社會安全體係做出貢獻。 NIC 為國家福利（包括國家退休金）提供資金。
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U.K. employer contribution: 13.8% on all employee earnings above GBP 9,100 per year
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U.K. employee contribution: 8% on earnings from GBP 12,570–50,270, and 2% on earnings above this limit
超過領取國家退休金年齡（目前為66 ）工作的員工不必繳納 NIC，但雇主仍必須繳納其供款。
其他英國商業稅
英國企業也可能需要管理：
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Corporation tax: Paid on company profits. Rates are 25% for profits over GBP 250,000 and 19% for profits up to GBP 50,000, with marginal relief available between these thresholds.
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Value added tax (VAT): Applied to most goods and services. The standard rate is 20%, with reduced and zero rates for certain items. Businesses must register if taxable turnover exceeds GBP 90,000 in a 12-month period.
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Apprenticeship levy: Applies to employers with an annual pay bill over GBP 3M. Charged at 0.5% of the pay bill, with a GBP 15,000 annual allowance.
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其他特定產業的稅項和徵費：依產業不同，可能適用更多的義務。
英國薪資管理的要素
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付款頻率： 法律上沒有規定應該多久支付一次員工薪資。相反，支付頻率取決於僱傭合約中約定的內容。 最常見的薪資週期是受薪員工每月一次，鐘點工或臨時工每週一次。每兩週付款的情況並不常見。
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第13個月的薪水：這些不是強制性的。 任何獎金均由雇主決定，通常在僱傭合約中列出。
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薪資要求：雇主應在發薪日當天或之前向每位員工提供詳細的薪資單。 薪資單必須顯示總薪資和淨工資、所有扣款以及工作小時數（如果薪資按工作時間計算）。
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申報和截止日期：雇主應在每位員工發薪日或之前向英國稅務海關總署 (HMRC) 提交完整的付款申報表 (FPS)，報告該週期內每位員工的工資和扣款情況。 即賺即繳；所得稅預扣費 (PAYE) 和 NI 必須在下個月的22之前（如果以電子方式支付）或在19如果透過郵寄方式支付）支付給 HMRC。
英國公司薪資選擇
企業在英國擴張有三種主要的薪資管理選項：
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內部薪資：在英國有註冊子公司且擁有大量人力資源的公司；人力資源團隊可以內部管理薪資。 此方法需要雇用具備英國勞動法和稅法專業知識的員工，通常最適合對英國有長期承諾的大型組織。
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與名義雇主合作：與像G-P這樣的名義雇主合作是最有效和最安全的選擇。 身為名義僱主， G-P負責所有薪資、稅務和合規義務，讓您可以專注於發展您的業務。
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G-P承包商：雖然獨立承包商不屬於薪資系統的一部分，但有些公司依賴這類員工來完成特殊專案。 使用G-P Contractor ，您可以僱用和支付190國家/地區的承包商，並選擇您喜歡的貨幣，使用數位錢包、銀行轉帳或虛擬卡。
在英國支付獨立承包商費用
英國獨立承包商負責向英國稅務海關總署 (HMRC) 註冊進行自我評估，並繳納自己的所得稅和國民保險費。他們不繳納即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE）。 他們直接透過自我評估程序繳稅。
An independent contractor with turnover of more than GBP 90,000 per year must register for and charge VAT on their services. Businesses pay this VAT to the contractor as part of the invoice. When engaging independent contractors in the U.K., remember that the legal and tax obligations differ significantly from those for employees.
根據IR 35 ，也稱為非工資單工作，中型和大型企業必須評估透過個人服務公司工作的員工是否處於「類似員工」的角色。 如果是這樣，企業可能需要申請即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE）和NIC，就像承包商是僱員一樣。
英國可靠的薪資服務可協助您管理這些需求，並維持營運順暢運作。
英國權利與終止條款
當僱傭關係終止時，最終工資必須包括所有未付工資和累計年假工資。雇主必須提供通知，法定最短期限以服務年資為準：
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服務通知1一週，介於一個月至兩年之間
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1 服務滿兩年至12 年之間，每服務滿一年提前一週通知
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12 12 或服務年資更長者，需提前數週通知
雇用合約可以設定較長的通知期限。連續服務兩年以上的員工被裁員時，可獲得法定裁員金 (SRP)。
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