英國擁有無與倫比的人才儲備，可以幫助您發展團隊，但管理該國的薪資法規卻十分複雜。 從計算稅額到滿足嚴格的報告要求，行政工作是一項全職工作。
英國薪資管理還有更簡單的方法。讓G-P的全球就業平台™ （全球招募平台）為您處理複雜的問題。 以下是您在英國管理薪資服務時需要了解的內容。
如何在英國設定薪資。
在英國使用薪資服務可以幫助您遵守當地法規。但是，在您能夠招募和支付團隊成員工資之前，您需要在該國擁有合法地位，這通常意味著在英國設立子公司。
公司成立後，您需要先向英國稅務海關總署 (HMRC) 註冊為雇主，然後才能向員工支付薪水。 這樣您就可以執行薪資單並向英國稅務海關總署 (HMRC) 申報員工薪資和扣款。 然後，您就可以將員工加入薪資系統，並透過定期薪資報告提交他們的詳細資料。註冊可能需要五個工作天，因此請及早開始，以免延誤。
接下來，收集每位團隊成員的信息，包括：
- 個人資料，例如全名、地址（含郵遞區號）、出生日期及國民保險（NI）號碼
- 他們前一份工作的P45 表格
- 英國稅務海關總署的入門清單，如果員工沒有 P 45 ，則由員工填寫。
- 銀行帳戶資料
- 工作場所退休金資格
您需要使用 HMRC 認可且支援即時資訊 (RTI) 報告的薪資軟體，因為這是英國薪資的法定要求。
一個更簡單的選擇是與像G-P這樣的雇主合作。 我們以99 % 的準確率處理工資，因此您的團隊始終能按時拿到工資。選擇我們，您無需設立本地實體，也無需擔心薪資管理問題。我們保證完全遵守所有薪資和僱用義務。
英國的工資稅和社會安全
所有英國雇主均採用即賺即繳；所得稅預扣制度(PAYE))制度來扣除僱員所得稅和NI供款(NIC)。
英國個人所得稅（即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE））
在英格蘭、威爾斯和北愛爾蘭，所得稅採累進方式。標準個人津貼，即某人在繳稅前可以賺取的金額，為 GBP 12 , 570 。 2025和2026所得稅稅率如下：
- 基本稅率： 20 % 的英鎊收入12 、 571 – 50 、 270
- 較高稅率： 40 % 的英鎊收入50 、 271 – 125 、 140
- 附加稅率： 45 %（針對超過英鎊的收入） 125 、 140
蘇格蘭的所得稅稅率與其他地區不同。對於2025/2026 ，這些都是：
- 起始費率：英鎊收入的19 % 12 、 571 – 14 、 876
- 基本稅率： 20 % 的英鎊收入14 、 877 – 26 、 561
- 中間稅率： 21 % 的英鎊收入26 、 562 – 43 、 662
- 較高稅率： 42 % 的英鎊收入43 、 663 – 75 、 000
- 高級利率： 45 % 的英鎊收入75 、 001 – 125 、 140
- 最高稅率： 48 %（針對超過英鎊的收入） 125 ， 140
英國社會安全貢獻
雇主和員工為社會安全體係做出貢獻。 NIC 為國家福利（包括國家退休金）提供資金。
- 英國雇主貢獻： 13 。所有員工收入高於英鎊9的8 %，每年100
- 英國員工繳款： 8 %（基於英鎊收入）， 12 、 570 – 50 、 270和2 %（基於超過此限額的收入）。
超過領取國家退休金年齡（目前為66 ）工作的員工不必繳納 NIC，但雇主仍必須繳納其供款。
其他英國商業稅
英國企業也可能需要管理：
- 公司稅：對公司利潤所繳納的稅金。252500001950000利潤超過英鎊2,3的稅率為1%，利潤不超過英鎊5,6的稅率為4%，介於這些門檻之間的利潤可享邊際減免。
- 增值稅（VAT）：適用於大多數商品和服務。標準稅率為20 1%，某些商品可享有優惠稅率或零稅率。90若企業在四個月內應稅週轉超過英鎊,000 12，則必須登記。
- 學徒稅：適用於年收入超過3萬英鎊的雇主。 以付款金額的 0.5% 收取，年度津貼為英鎊 15,000。
- 其他行業特定稅費：根據行業不同，可能需要承擔更多義務。
英國薪資管理的要素
- 支付頻率：法律沒有規定員工應該多久領取一次薪水。相反，支付頻率取決於僱傭合約中約定的內容。 最常見的工資發放週期是：領固定薪水的員工按月發放工資，而按小時計薪或臨時工按週發放工資。每兩週支付一次款項並不常見。
- A 13 薪水 這些並非強制性的。任何獎金均由雇主決定，通常在僱傭合約中列出。
- 薪資要求：雇主應在發薪日當天或之前向每位員工提供詳細的薪資單。 薪資單必須顯示總薪資和淨工資、所有扣款以及工作小時數（如果薪資按工作時間計算）。
- 申報和截止日期：雇主應在每位員工發薪日或之前向英國稅務海關總署 (HMRC) 提交完整的付款申報表 (FPS)，報告該週期內每位員工的工資和扣款情況。 即賺即繳；所得稅預扣費 (PAYE) 和 NI 必須在下個月的 22 之前（如果以電子方式支付）或在 19（如果透過郵寄方式支付）支付給 HMRC。
英國公司薪資選擇
企業在英國擴張有三種主要的薪資管理選項：
- 內部薪資：在英國有註冊子公司且擁有大量人力資源的公司；人力資源團隊可以內部管理薪資。 這種方法需要聘請具備英國勞動法和稅法專業知識的員工，通常最適合對英國有長期承諾的大型組織。
- 與名義雇主合作：與像G-P這樣的名義雇主合作是最有效和最安全的選擇。 身為名義僱主， G-P負責所有薪資、稅務和合規義務，讓您可以專注於發展您的業務。
- G-P承包商：雖然獨立承包商不屬於薪資系統的一部分，但有些公司依賴這類員工來完成特殊專案。 使用G-P Contractor ，您可以僱用和支付190國家/地區的承包商，並選擇您喜歡的貨幣，使用數位錢包、銀行轉帳或虛擬卡。
在英國支付獨立承包商費用
英國獨立承包商負責向英國稅務海關總署 (HMRC) 註冊進行自我評估，並繳納自己的所得稅和國民保險費。他們不繳納即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE）。 他們透過自我評估流程直接繳稅。
獨立承包商，年營業額超過 GBP 90 , 000 ，必須註冊並對其服務收取增值稅。 企業將這部分增值稅作為發票的一部分支付給承包商。在英國聘用獨立承包商時，請記得法律和稅務義務與員工有顯著差異。
根據IR 35 ，也稱為非工資單工作，中型和大型企業必須評估透過個人服務公司工作的員工是否處於「類似員工」的角色。 如果是這樣，企業可能需要申請即賺即繳；所得稅預扣制度（PAYE）和NIC，就像承包商是僱員一樣。
英國可靠的薪資服務可以幫助您滿足這些需求，並確保營運順利進行。
英國權利與終止條款
當僱傭關係終止時，最終工資必須包括所有未付工資和累計年假工資。雇主必須提供通知，法定最短期限以服務年資為準：
- 1週通知，服務期間為一個月至兩年
- 每滿一年的服務期，需事先1週通知，服務期間介於兩至12年之間。
- 提前12通知，服務年資為12或以上
雇用合約可以設定較長的通知期限。連續服務兩年以上的員工被裁員時，可獲得法定裁員金 (SRP)。
讓G-P管理您的英國薪資單
G-P 是所有頂級行業分析師評級 #1 的名義僱主。我們為您在 180 + 國家/地區的團隊管理整個員工生命週期，包括薪資。通過靈活的付款選項獲得準時，無錯誤的薪資，只需單擊幾下即可輕鬆添加獎金，佣金和例外情況。
G-P名義雇主是領先的人力資本管理、人力資本管理、專業就業組織、薪資平台的首選合作夥伴。 將您的人手資料集中到一個地方，以維持現有的工作流程，同時確保整合系統中資料的一致性和準確性。
預約演示，以了解更多關於我們在英國的全球就業產品和名義主解決方案的資訊。
常見問題
薪資提供者如何管理退休金自動登記？
G-P名義雇主透過管理全球團隊成員的資格評估、計畫註冊和繳款計算來自動化退休金自動註冊。 我們的平台可處理所有法定通訊和法規報告，消除行政摩擦，確保完全合規。
如何根據企業規模和員工人數選擇薪資服務提供者？
根據員工人數、支付頻率、福利複雜程度、退休金自動登記和 HMRC 即時資訊報告需求，選擇英國薪資服務提供者。小型企業需要簡單易用的、經英國稅務海關總署 (HMRC) 認可的薪資管理軟體。規模化和企業級組織需要整合平台來支援自訂工作流程、稽核和國際合規性。G-P Global Employment Platform ™ （全球招募平台）將跨越180 + 個國家的跨國薪資統一到一個系統中。
英國的薪資服務是否支援BACS支付處理？
英國工資服務機構會產生 BACS 付款文件或執行直接 BACS 處理，以確保安全、及時的付款。雇主必須核實供應商是否提供直接 BACS 提交、自動銀行文件匯出、審核工作流程和對付控制。G-P名義僱主透過自動化核准系統簡化薪資發放流程，進而減少行政任務的持續時間。
雇主需要哪些年終薪資報表？
英國雇主在納稅年度結束後的5月1日之前，向在職團隊成員提交最終的即時資訊薪資報告並發放P60 315表格。組織在繳納第 5A 類國民保險繳款時，應在 P11 D 和 P11 D(b) 表格上報告非工資福利和支出。1G-P 技術追蹤年終稅務義務，以確保順利遵守英國稅務海關總署 (HMRC) 的規定。
英國的薪資服務提供者是否為國際團隊成員或承包商提供支援？
標準英國薪資工具可處理本地即賺即繳、所得稅預扣制度 (PAYE) 和國民保險，但管理國際人才需要跨國專業知識。 各機構必須處理跨司法管轄區的保險證明、承包商付款和地方稅收規則。G-P承包商對全球工人進行準確分類，而G-P雇主則管理全球薪資和法定福利，無需在當地設立實體。
薪資提供者如何正確計算即賺即繳、所得稅預扣制度（PAYE）和國民保險？
薪資引擎使用 HMRC 稅碼、應稅工資、支付頻率和有效稅階計算即賺即繳；所得稅預扣制度 (PAYE)。 系統在發薪日或之前提交即時資訊申報表之前，會根據收入、類別字母、門檻和主要繳費率計算國民保險。G-P Gia™ 提供經專家審核的英國薪資門檻和稅務更新的即時指導。
